规范合同管理流程(精选8篇)

规范合同管理流程篇1

铁路是国家的重要基础设施，是国民经济大动脉和大众化交通工具，在国民经济社会发展中的地位和作用至关重要。铁路物流合同不仅明确了合作双方的主体责任和权益，而且也是实现物流经营过程科学有序和防范经营风险的有效途径。把好铁路物流经营合同关，增强合同风险防范意识，是影响企业经营发展和提升服务质量的重要因素。从铁路物流合同管理概述入手，对铁路加强物流合同管理进行了分析和探讨。

关键词：

铁路物流；合同管理

1铁路物流合同管理概述

中国铁路是国家重要基础设施，是国民经济大动脉和大众化交通工具，在国民经济社会发展中的地位和作用至关重要。随着中国铁路管理体制改革的推进，中国铁路总公司挂牌成立，标志着中国铁路正式步入市场化运营，明确了铁路局是市场经营的主体，是自主经营、自负盈亏、自我发展、自我约束、经营性的铁路运输企业。也就是说，实施铁路改革、推进政企分开，就必须打破计划经济的封闭堡垒，尊重市场规律、转换经营方式、规范管理，实现企业效益最大化。合同是社会经济实体用以交换商品的法律表现形态。现代社会，企业通过开展日益频繁的经济往来活动获取相应的经济效能，需借助合同这一联接双方的纽带，由此可见合同的重要性。同时，合同又是一把双刃剑，稍有闪失就易导致经济纠纷的发生，甚至给企业造成难以弥补的损失。合同管理是现代企业管理的重要内容，其中合同风险管理工作是否到位，是最终决定经营结果是否理想的关键性因素，是实现现代化企业持续发展的一个重要保证。为了降低和防范经营风险，企业必须首先从加强合同风险管理入手。

2加强铁路物流企业合同管理的措施

2、1完善合同会签制度

应根据铁路物流经营项目合同的金额、风险性、规模及重要程度等确定合同的重要等级，按等级确定合同会签审核流程。合同审核人员除了参与起草的经营管理人员外，还应包括总经理、副总经理、物流部经理、财务部经理、综合部经理和聘用法律顾问等人员。合同管理部门对签约方的合法性、资信状况、合同标的真实性、履约能力、履行合同的商业风险及其防范措施负责；物流业务部门对合同的可操作性、各环节成本、与合同有关的业务问题和技术问题的解决方法等负责；财务部门对合同的收、付条款负责，对票据、应收款、应付款额、资金准备、资金利用率及财务风险负责；法律顾问对合同的合法性、双方权利义务是否对等、合同结构是否完整负责。通过从物流业务开发、现场作业环节、财务结算办理以及合法合规审查等多层面的审核，将一些主要问题暴露在合同正式签订之前，再通过双方平等协商、互惠互利的谈判，使合同条款在精确性和灵活性之间取得平衡，有效降低铁路企业自身风险。

2、2健全合同风险管理机制

要防范合同的风险，就需对合同管理流程采取梳理性工作，重点就是强化合同的业务流程管理。在对风险管理进行梳理时，不能忽视每一个潜在风险，及时进行风险控制。构建完善的合同风险管理机制，就需要在合同有限的法律保护期内，严格控制铁路局的风险管理，在合同履行的整个环节上做好预防风险的管理和应对风险的举措。

2、2、1建立健全制度体系。要想对合同实施科学系统的管理，建立和健全科学的规章制度是其重要的保障。委托及签约责任人、合同管理机构与职责、合同订立与履行、合同专用章管理使用、考核与奖惩等内容，都必须通过各种详尽的规章制度规定下来并不断地加以完善，从而达到制约的目的。

2、2、2合同签订前的内部管理控制。铁路局实行合同立项审批制度，出发点是对合同的立项进行管理。营销部门应及时提出购买和销售草拟合同，然后合同管理部门对购销合同进行集体会审，做出审批并为合同的执行做好充分的准备工作；接下来进入实行预审资金及方案制定；对标的物进行合同的招、投标和竞争性谈判；审核合同会签机制。

2、2、3合同履行过程中的内部控制。在对铁路局各项业务的常规性核查中，应该仔细查找业务中的问题并立即做出改正，以此形成标准、规范的业务管理。有效地监督和控制合同的全过程，如加强资金流的控制、加强财务预算和核算管理，不断完善财务审批制度。各部门应该共同签字确认验收，如生产部门、物资采购部门等；从上而下制定的财务审批流程。纪检审计部门参与监督物资供应部门、物资需求部门，通过风险识别、风险评价、风险监控，对物资需求部门、物资供应部门、合同管理部门进行全程管理。严格执行会计、财务负责人、总会计师、主管领导、主要领导的审批流程，实行审计在前，发挥好纪委监察部门的监察作用，使过程控制能够得到履行。

2、3加强人员培训

物流合同管理人员业务素质的高低，直接影响着物流合同管理的质量。一方面，应建立健全铁路物流合同管理组织体系，选用好物流合同审查和管理人员，明确其在物流合同管理中所承担的责任，让物流合同有人管理，好管理，管理得好；另一方面，应加强铁路物流合同管理人员法律法规、现代物流管理等知识的培训，提升其思想水平、法制观念和业务能力，从而保证物流合同的签订质量，以维护企业合法权益。

3结束语

总的来说，加强铁路物流企业合同的签订和履约管理，不仅可以防范和控制合同风险，有效维护企业权益，也体现出企业良好的市场信誉和社会形象。因此，在铁路加快向现代物流企业转型的过程中，应学习和借鉴同行经验，结合自身工作实际，制定出更为合理、科学、规范的铁路物流合同管理方法，有效规避经营风险，减少物流合同纠纷，确保铁路企业合法权益，促进企业经济效益不断增长。

作者：王帅 单位：中铁电气化局集团物资贸易有限公司

参考文献：

1张引刚、煤炭企业营销风险预警管理研究[D]、北京：中国矿业大学，2014、

2于科、铁路多元经营信息系统规划及关键技术研究[D]、成都：西南交通大学，2014、

3邢虎松、区域物流合作理论及应用研究[D]、北京：北京交通大学，2014、

规范合同管理流程篇2

1合同管理风险的主要表现形式

合同管理风险隐含在整个合同的订立、履行、变更或转移、终止的全过程，主要集中体现在履行阶段。按照合同管理的性质，可将合同管理风险分为可控风险和不可控风险、内部管理风险和外部环境风险、直接管理风险和间接管理风险等。准确把握合同管理风险的类型，分析产生的原因，切实采取有效的防范与控制措施，是降低合同风险的有效途径。

1、1可控风险和不可控风险

按照风险防范控制的等级划分，合同管理风险可分为可控风险和不可控风险。可控风险是在合同管理过程中，通过实施规范化的流程管理，进行信用风险评价、履约风险评估、合同争议解决、合同解除管理等，最大限度地规避或降低风险。不可控风险是指由于受宏观经济环境、政治、政策、法律以及自然灾害事故等因素影响，造成合同不能正常签订、履行。

1、2内部管理风险和外部环境风险

按照风险防范控制的范围划分，合同管理的风险可分为内部管理风险和外部环境风险。一般情况下，合同管理的客观风险受经济环境、法律法规、合同条件以及国际惯例等制约和影响，其风险责任是合同双方无法规避的。而合同管理的主观风险受内部和外部主观因素的影响，很多是可以规避的。内部管理风险是由于合同管理制度不健全、流程管理不规范、监督不到位、人员素质较低等因素，造成在合同签订、履行、变更或转移、解除过程中存在风险，这种风险可导致企业经营决策失误或带来巨大损失。外部环境风险是由于合同对方信用等级较低、不正当竞争以及财务状况不佳等因素，造成的蓄意欺诈或违约导致合同管理风险。1、3直接管理风险和间接管理风险

按照风险防范控制的责任划分，合同管理的风险可分为直接管理风险和间接管理风险。直接管理风险是企业自身在直接参与合同管理全过程中，由于在合同评审、履约、变更或转移方面存在管理不规范、制度机制不健全、监督不到位等因素，给合同管理带来的直接风险。间接管理风险是企业自身在间接参与合同管理的全过程中，由于合同中的联合体成员、分包方及第三方等多方面原因，造成合同的履约、变更或转移、终止等方面存在的管理风险。

2合同管理风险的成因分析

合同管理风险贯穿于合同的签订、履行、变更或转移、终止等各个环节。导致合同管理风险的主要原因可分为外部环境因素、风险防范与控制意识因素、合同管理制度因素和人员素质因素。

2、1外部环境因素

外部环境因素是导致合同管理风险的客观因素，主要涉及经济环境变化、政策和法律法规调整、自然灾害事故等不可控因素。经济环境变化因素受国际经济全球一体化、市场经济发展和政治、社会形势等影响较大，只能提前进行预测和进行必要的风险规避。政策和法律法规调整因素主要是国家根据经济社会发展形势，对宏观经济政策、财政政策、货币政策和现行法律法规的适当调整，调整的内容、时限、幅度可在一定范围内搜集和预测，相对经济环境变化风险可控程度高。自然灾害事故因素偶然性较强，很难提前进行预测，在合同签订和履行中，可通过风险转嫁等进行分担。

2、2风险防范与控制意识因素

风险防范与控制意识因素是导致合同管理风险的主观因素，主要涉及对合同的风险意识、法律意识、责任意识等因素。风险意识因素是对合同隐含的风险认识和重视程度不够，缺少必要的风险防范与控制措施。如在合同中经常出现责权利不平衡，罚责不对等的情况，使承包方在苛刻的条件下，被动地承受质量、付款、索赔等方面的诸多风险。法律意识因素是在合同的签订和履行全过程中，对现行的法律法规掌握不深，重视程度不够，对合同条款未做仔细推敲，未按现行政策和法律法规签订和履行合同，不能有效地规避合同法律风险。例如：一些建筑工程在开工后再补签合同，存在制的认识程度不高、责任意识淡薄，造成风险防范与控制措施失灵，给合同管理带来风险。

2、3合同管理制度因素

合同管理制度因素是导致合同管理风险的关键因素，主要涉及合同评审制度、成本核定制度、工程款支付制度、结算管理制度等因素。合同评审制度因素是各部门在合同评审中未按评审程序、内容、标准、时限等进行评审，致使合同不能正常签订或存在履约风险。成本核定制度因素是未按成本核定制度进行成本分析、核定，造成经营风险。工程款支付制度因素是一些单位未按合同条件支付工程款或随意挪用工程款，对各类分包分供合同的付款不能加以有效控制，导致合同履行存在风险。结算制度因素是由于结算制度不完善，不能及时对已竣工项目进行结算；对以往项目不能及时进行清理、核查数据；监督管理工作不到位等，导致结算不能顺利进行，合同履约不能圆满完成。

2、4人员素质因素

人员素质因素是导致合同管理风险的重要因素，主要涉及人员的知识结构、能力水平等因素。知识结构因素是合同管理人员由于知识结构单一或对经济社会变化的敏锐性不强，缺乏对国际国内经济环境变化、政策和法律法规等的准确分析、预测，造成合同在签订和履约过程中存在一定风险。能力水平因素是合同管理人员未能发现合同中条款不合理的风险；发现问题，但未提出合理性改进意见的风险；起草合同人员未采纳合同审核人员提出的合理化建议的风险等，致使合同管理过程中存在风险。

3合同管理风险防范与控制措施

在合同管理的实践中，建立健全合同管理风险防范与控制体系可以有效降低合同风险、提高经济效益和实现科学化、制度化管理。合同管理风险防范与控制体系可分为合同流程管理体系、合同文本体系、信用评价体系、风险预警体系、信息化管理体系、人才培养体系等内容。

3、1建立健全流程管理体系

合同流程管理一般由合同调研、策划、谈判、拟定合同文本、审核、签订、履行、变更或转让、终止、存档等环节构成。明确流程管理各个环节的责任主体、目标任务和工作措施，确保每个环节有制度、有落实是合同管理的重要内容。实施对合同的全过程监管，就要在合同的准备阶段、签署阶段、履行阶段和履行后管理阶段，指定专人进行监管，开展综合评价，以确保签约合同主体合法、内容合法、合同表示真实、条款完备、表述规范、签订手续和形式完备，能有效防范与控制合同风险，实现合同流程管理的制度化、规范化、标准化。

3、2建立健全合同文本体系

合同文本风险是指合同条款不合理的风险。主要表现在合同条款存在的不合理、不完整、不严密；合同内容违反法律法规等方面。控制风险的主要方法是严格执行评审制度。因此，要根据国家规范化合同示范文本，综合考虑合同的类型、管理方式等不同要素，建立本单位的合同标准文本体系。并密切关注国内外有关合同文本的发展变化，进一步理顺管理体制。同时，拓展思路，及时补充完善合同文本体系，力求与生产实际紧密结合，使合同管理与投标报价、成本核定和结算管理有机结合在一起，最大限度地发挥合同管理的作用。合同管理人员须认真仔细地对各个业务单位报送的合同进行审查、把关，严格做到“四不”标准，即：不规范的合同不加盖公章、不合法的合同不加盖公章、不经审核的合同不加盖公章、有巨大经济风险的合同不加盖公章，才能从源头上避免不完善合同的发生，切实提高合同签订的准确率。

3、3建立健全信用评价体系

建立健全信用评价体系是使合同双方增强互信、加强合作、确保合同签订和履行顺利进行的平台。为此，应建立并完善分级信用等级制度，对合同当事人的组织机构、经营现状、财务状况等情况进行信用评价，划分等级，建立合同对象的商业信用档案等，并纳入日常动态管理。在合同签订和履行的过程中，对于信用良好的单位可给予优先考虑，反之，则从严掌握。

3、4建立健全风险预警体系

实施合同管理全过程风险预警是降低合同风险的有效途径。为此，应建立并完善风险评估制度，通过对合同对象的信用等级进行分析，在合同的签订、履行等全过程分阶段进行风险评估，以及时发现风险隐患，并实行分级分类预警，果断采取积极有效的应对措施。要建立信息会商制度，通过对合同管理过程中的风险评估，对发现的风险隐患，会同有关部门进行集体会商，研究防范和控制措施。在实践中，对各单位合同中潜在的风险、条款的合理性以及收益情况进行认真负责的评判，特别是对所报收益过低、甚至是亏损的项目应要求其找出问题的根源和风险之所在，提出有效的解决办法，并上报详细的报告，对如何化解风险进行详细说明，以最大限度地预防和减少风险。要建立风险跟踪制度，对发现的风险隐患，在合同管理的过程中，要实时跟踪、反馈和预警，努力降低合同风险。

3、5建立健全信息化管理体系

建立健全信息化管理体系是有效控制成本、降低风险、提高效率的重要手段。信息化管理体系可包括定管理、项目施工预算管理、项目结算管理、项目成本风险管理等内容，可通过互联网或单位内部局域网实现各单位的互联互通，实现数据的实时更新，全面掌握合同管理的全过程。信息化管理体系的推广实施，在一定程度上能够解决执行力差、管理人为因素大的问题，能够有效实现过程管理控制，适时反映合同管理状况，最终达到对合同管理过程加以控制的目的。

3、6建立健全人才培养体系

加强人才培养体系建设是确保合同有效管理的重要前提。为此，应建立并完善专业人员选拔任用机制，坚持公开、公平、公正的原则，选拔熟悉国家政策、法律法规知识，以及具有合同管理和信息化专业技能的优秀人才从事合同管理工作，以切实发挥人才在合同管理中的主导作用，推进合同管理工作的有序进行。要建立专业人员培训机制，注重对德才兼备人才的培养。要适时举办国家政策、法律法规培训，并定期举办合同管理经验交流会，或与咨询单位合作进行合同的研究、实践；定期举办各类专业知识培训，采取知识竞赛、典型案例分析等灵活多样的形式，进一步拓展专业人员的思路。要建立专业人员考核机制，对合同管理人员的专业知识、责任意识、风险防范与控制能力、合同履约情况等进行科学有效的考核，逐步提高专业人员的综合素质，并在整个管理系统，营造重视合同管理、尊重人才的氛围，为合同管理的有效实施提供人才保障。

规范合同管理流程篇3

关键词：精细化 电力营销服务 业务流程

面对新的市场经济运营条件，供电企业电力客户服务业务如何从传统供电业务模式向新模式转型，如何合理共享电能营销服务资源，以及如何加强电力服务监管、提高客户服务水平已成为关系供电企业高效、稳定运营发展的重要课题。电力营销服务精细化管理就是在立足于供电行业自身特色，深挖电能营销服务内部的潜力，用系统化、科学化、整合化的电能营销经营服务方式，使营销服务业务流程向管理精细化和合理化逐步转型，实现以智能电网为基础和技术平台，从而有效提高电力客户服务水平的目标。

一、实施精细化营销服务管理的条件

在世界经济危机的影响下，社会实体经济受到了严重的影响，各类型企业经营利润均有明显的降低，与此同时还出现了开工率下降，大型工程项目投建进度变缓的现象。虽然目前我国经济有了明显的改善，但是经济危机的影响还没有完全退去，相应供电企业的营销环境受世界经济形势影响，在工业和非工业用电的业务扩展方面同比增速较缓。面临着国际用电发展速度减慢、电网建设快速推进以及供电服务要求不断提高等方面的压力，供电企业电能营销相关专业部门希望通过借助先进的技术支撑和成熟的营销业务平台，从电能营销市场分析、电费收缴以及电力客户需求侧等方面来综合分析电力营销工作面临的经营状况、国家相关政策法规、电能需求市场等供电精细化营销管理服务的核心要点。

二、精细化营销服务管理措施

供电企业是电能营销服务的直接提供者。供电企业电能服务质量水平的高低直接影响到其能否高效、稳定地运营发展。提供优质服务是供电企业的责任和义务，同时也是电力客户的期盼。精细化营销服务管理主要体现在营销服务各环节的精确、细致、高效、规范上。突破传统电能营销发展思维，科学系统地解决营销服务管理过程中各关键环节以及技术控制要点间的联系。通过对每一个工作岗位和业务流程进行高服务水平的细化和量化，从完善营销服务业务规范和工作流程入手，构筑服务理念新颖、服务文化精细、服务质量高效、服务措施全面、服务方式灵活的优质电能营销服务新格局。

1、精细化营销服务管理制度

健全规范的管理制度是精细化营销服务管理实施的前提和保障。按照国家相关电能营销服务规范要求，结合企业自身的技术条件，构筑健全、高效、稳定的营销常态管理制度。

2、精细化营销服务的操作标准

在营销服务操作过程中，规范、有序的精细化营销服务标准是供电企业管理制度得以顺利贯彻实施的重要载体。把营销服务过程中各专业的操作管理工作以程序顺序化的文件工作流程进行固化、细化、优化，从而推进营销业务工作向精准化、标准化、监督化方向发展。

3、精细化营销服务业务流程

按照国家和电力监管相关部门要求，根据供电区域电力客户的基本特性，采用顺序流程驱动的营销业务管理方式，结合先进的技术措施，对传统的营销服务流程和功能进行重新整合，从构筑信息化实时动态共享平台、简化业务办理流程、规范营销服务平台等方面入手，建立电能营销服务的标准化、规范化、系统化的管理体制。

4、精细化的营销服务回馈修正

回馈修正是提高电能营销服务水平的重要措施，同时也是营销服务水平不断改进和优化的重要环节。建立外部监管和内部营销自查自纠相结合制度，对营销服务专业化管理标准流程不断进行补充更新，不断优化、细化营销服务管理控制体系，构筑规范化、系统化的高效优质营销服务管理制度。

5、精细化的营销服务绩效考核

绩效考核是精细化营销服务的核心考核机制。从目标分解化、服务定性、定量化等方面入手，对每个营销业务人员的具体工作效率进行系统、精确的绩效考核。以绩效考核为手段，引导营销业务人员从营销目标、岗位内容、技能操作需求、综合绩效等方面不断提高自身的技能操作水平。

三、精细化营销服务成效

集中分布式精细化营销服务管理促进了规范化、标准化、优质化电能营销服务体系的建立，增强了供电企业的市场竞争力。通过对营销服务工作流程的精准化整改更新，有的放矢地推动对营销业务中各项“短板”的实时改进。

1、投诉实时处理效果

结合ISO9002的业务投诉处理流程标准要求，对投诉受理平台和流程进行规范化和精细化整改，有效抓住客户最不满意、业务流程中最薄弱的“短板”问题，提高业务投诉受理的实时性和准确性。使传统电力营销服务投诉类别从粗放型向精细化转变，从缺乏动态监督管理向全程监控实时纠正方向转变。营销服务实现精细化监督管理后，可以将投诉考核从零散向规范化、标准化、体系化转变，使得营销服务质量监督管理有了实实在在的载体和切入点。根据客户投诉严重程度及投诉项的影响度不同，按照标准细化的规范要求区别投诉事件等级及流程处理，对涉及到高级别的事件实行升级处理，由专门的95598客服监控系统实现在线催办，有效抑制营销服务事故的发生或事故的扩大升级。在传统的投诉管理分析系统中，由于没有精细化实时营销服务监督系统，经常出现客户针对同一问题反复投诉的现象，通过精细化电力营销服务整改后，可以将投诉问题精准到营销业务的某一指标上，从而不断完善业务流程，促进精细化营销业务制度的形成，提高供电企业的品牌影响力。

2、实现服务质量监督常态化

传统营销服务质量监督基本都是通过明查暗访、定期核查等手段进行静态定性分析的。通过对营销服务的精细化整改后，监管人员通过营销业务窗口就能动态掌握营销人员的服务水平，并对业务流程、操作时间、服务质量进行定量分析判断，利用视频监视和用户满意度评价系统实现对营销窗口服务质量水平监督的常态化管理。

3、有效促进服务流程规范化

规范合同管理流程篇4

关键词：重力流管道；压力流管道；竖向冲突；城市道路；竖向规划；地下管线 文献标识码：A

中图分类号：TU984 文章编号：1009-2374（2017）07-0145-02 DOI：10、13535/ki、11-4406/n、2017、07、069

随着我国城市规模日益扩大，随之而来的是道路建设大幅增加。道路是市政管线建设的主要通道，市政管线的合理布置能为居民生活便利提供保障。由于城市地下管线布置日益复杂且部分市政管线未能与道路同步实施使得城市道路经常需要二次开挖，因此如何合理布置市政管线就显得尤为重要。同时伴随着城市化发展及市容建设要求，大量架空地上管线落地。大量专业管线及地下永久性构筑不断的建设完善，地下空间建设越来越拥挤，由于管线前期建设规划不完善，缺少地下管线整体竖向规划设计，造成后期管线建设存在大量竖向冲突问题。整体竖向设计即规划设计人员站在城市地下管线整体全局考虑角度系统考虑，结合现状地势走向，管线功能性需求、施工难易程度及综合经济投入角度，合理规划布局，保证地下管网建设整体效益最优化。

1 市政管线的功能作用

道路是各种地下市政管线布置主要通道，城市好比一个有机的“生命体”，各种地下管线好比城市生命体的血管，为城市生命体的日常运转提供必要的水、能源、动力、通信保障，及时排除降雨及生活废水，保障城市整洁合理有序运行。

市政管线通常包括市政排水（雨水、污水）、给水、电力、燃气、热力、弱电通信、交通设施路及灯照明等常规市政管线，结合不同具体工程特点可能涉及原油、中水及原水管等非常规管线。如何布置城市的血管是市政管线设计人员重要的工作内容。

2 市政管线的平面布置考虑

市政管线平面布置应结合道路红线宽度、道路断面、管线类型和数量以及周边环境等因素综合考虑：（1）满足管道之间规范距离要求，规范是设计人员的纲领及准绳，所有的设计作业均要求在规范允许范围之内；（2）平面设计应尽量减少管线频繁交叉，分支管线较多及抗压能力弱的管道应尽量向道路两侧布置，断面较宽道路应尽量双侧布置管道减少横穿管线频繁交叉及过路，保证道路工程质量；（3）管线布置应尽量避开行车轮迹线下，保证管线后期运行安全。道路断面较宽的道路，管线布置应尽量相对集中于道路两侧，为远期可能建设管线留出空间，同时保证道路工程施工质量；（4）管线平面布置须同时考虑工程施工的方便性、可行性，深挖管线应尽量远离道路两侧建筑基础，确保道路两侧建筑安全。

3 城市管网的竖向规划与建设现状

地下管W竖向规划设计对地下浅层空间开发利用非常重要，由于前期城市在建设过程的不够重视，地下管线竖向规划存在一系列问题。以济南市地下管线建设规划及现状为例，济南作为山东省省会城市，地下市政配套管网建设相对完善，通过多年来具体设计工作经验总结，济南市地下管线竖向规划及现状存在以下问题：（1）整体系统性地下管网竖向规划缺少，是城市地下管线空间建设混乱的根源；（2）专项管线规划不完善或部分缺少，通常仅规划管线路由及管径，竖向设计仅提供原则性竖向设计要求，缺少地下管线竖向空间设计具体情况。多数情况管线需求由专业管线单位开会临时决定建设与否；（3）已建成管线地下空间管线竖向高程划分不合理，管线竖向冲突频繁；（4）由于缺乏系统性管线综合竖向设计规划，不能在设计之前提前规划各专业管线所处竖向高程空间。伴随着地下空间开发强度越来越大及永久性构筑物的不断建设，特别是地下管廊及大管径管线的建设，地下管线空间竖向冲突现象越来越严重。新建管线施工难度越来越大，管线设计功能性得不到充分发挥。

4 综合竖向规划缺少带来的具体问题

由于地下管线综合竖向规划设计缺少及不完善，在工程具体建设过程中带来了一系列具体问题。

以雨污水为代表的重力流排水管线，由于整体竖向规划不完善，管网在具体建设过程中由于建设过程时间先后顺序不一致性及缺乏全局观念，存在部分高程上下游无法正常顺接，造成部分管段长时间积水无法排除，增加后期管道运行维护难度，同时易引起管道堵塞积淤，影响排水性能发挥。或者管道埋设较浅，沿线用户无法正常排入。伴随着一批城市综合管廊等永久性大型地下构筑的建设完善，缺乏地下管线竖向高程规划带来的管线竖向高程将会不可避免，大大增加了后期工程施工难度及建设与工程日常管理投入成本。

以压力流为代表的给水、燃气及热力管线由于缺少管线竖向设计规划，直观认为压力流管道由于以外界额外提供流体运动动力不受管道高程影响，管线竖向设计以满足规范要求最小覆土即可，具体施工时存在现状管线高程冲突时，频繁管道变线避让，由于路段管线竖向设计覆土较浅，交叉管线竖向多有冲突，由于交叉管线频繁变线避让冲突管线高程，管网建成运行时额外增加许多阻力，造成后期管网难于平衡，不能达到理想设计流量，造成工程建设难于到达设计需求，特别对于支状管网表现尤为突出，对于热力管线由于热涨应力存在，频繁管道高程竖向设计冲突及调整局部线形，将会造成大量管网系统局部应力集中，增加管网损坏风险。

以电力管沟/管束、综合管廊及弱电管束为代表非动力管线，除建设管束外，多以大空间地下钢筋混凝土永久结构为主，占据地下空间竖向范围较大，一旦项目建设后期改造可能性极低，由于管网系统规划竖向缺少，对后期交叉管线建设将存在极大障碍，特别是以雨污水为代表的重力流管，严重影响管网性能发挥，同时增加管理运行成本。

如何避免上述存在的管线竖向冲突问题，保证市政管网在建设过程中保证以重力流为代表的排水管线上下游高程能够顺利对接，同时方便沿线用户分支管线的顺利接入；以压力流为代表的给水、燃气、热力管线，保证管网建设过程减少管线竖向冲突，便于设计管网平衡使各路分支到达设计流量要求，减少以电力沟及综合管廊为代表的非动力流管线，对重力流及压力流管线的竖向冲突，如何解决上述存在问题是规划设计人员需要思考的问题。

5 地下管线竖向规划层次划分及综合竖向设计

城市道路地下管线占居地下空间竖向范围通常为地面以下0～7米范围空间。如何规划各专业管线竖向层次分布，对减少管线竖向冲突，方便后期管理维护、维修及管线存在具有重要意义。结合管线建设后期改造难易程度、永久性、管线建设维修频率。管线竖向层次划分为：以重力流为代表的雨污水管线，通常为地下连通性区域管网，主干管通常汇水区域设计范围较大，特别是污水管道，设计竖向深度以地下5～6米为宜，方便区域性汇水支干管道接入，汇水支管设计深度以地下3～4米为宜，方便沿线用户接入。由于雨水管线竖向设计通常受临近收纳河道高程限制，设计竖向需结合现状确定。由于重力流管道依靠自身重力流动，竖向规划优先确定雨污水管线竖向，其他管线竖向优先避让排水管线高程。

以压力流为代表的给水、燃气、热力等管线由于不受重力限制，且后期维修改造相对频繁，为减少管线竖向交叉频繁冲突，方便后管线维修改造，设计深度以地下2、5～3、5米为宜，保证路段交叉顺利横穿。减少施工过程中的管线竖向冲突。

以弱电、路灯交通为代表的电力管束为代表的非动力流管线由于自身占有地下空较小且易于避让其他管线，设计深度以地下1、0～1、5米为宜。以综合管廊及大型地下电力沟为代表为地下管线导引通道，由于自身占有地下空间范围相对较大，多为现浇钢筋混凝土永久结构，一旦建成，后期改造极为困难。地下竖向空间分布范围以地下3～7米为宜，以方便路段雨污水及压力管线横穿减少管线冲突。管线竖向层次划分为管线后期建设过程中减少路段管线竖向冲突提供原始根本保障。由于地下管线的复杂性，特别是交叉路口范围为交叉管线汇集处，为了杜绝或减少不可遇见性的管线竖向冲突，管线综合竖向规划成为不二选择。通过管线竖向综合规划设计，可以解决以下具体问题：（1）优先保证排水管线整体竖向排水通畅，高程顺接合理可行，避免管道积水积淤，方便后期管理；（2）压力管道可以因综合竖向规划设计减少管线竖向冲突点，明确管线冲突点及局部阻力大小，而方便设计管网平衡使管网达到设计功能要求。对于热力管线，由于减少管线竖向冲突点，减小管道因热涨应力造成局部损坏风险；（3）管线综合竖向设计明确不同管线在竖向空间相对管线，明确各管线施工相对顺序，为远期规划建设管线的预留预埋管线提供科学合理空间位置保证，避免路面反复二次开挖，节约工程总投入，保证道路建设质量，确保道路交通顺畅。

6 结语

基于以上分析可知，市政道路地下管网竖向规划设计是必要可行的，通过地下管网竖向规划设计可以杜绝排水管网高程顺接不畅，影响排水性能发挥，减少专业管线竖向冲突，减少管网阻力便于压力管道的管网平衡，同时节约运行管理成本，为非同步时建设的管线预留预埋提供科学合理可行的竖向位置空间，减少工程后期施工难度，节约工程建设总投资。

参考文献

[1] 室外排水设计规范（GB 50014-2006）[S]、北京：中国建筑工业出版社，2006、

[2] 城市工程管线综合规划规范（GB 50289-2016）[S]、北京：中国建筑工业出版社，2016、

[3] 给水排水管道工程施工及验收规范（GB 50268-2008）[S]、北京：中国建筑工业出版社，2008、

[4] 陈志龙，等、城市道路地下空g竖向规划探析[J]、地下空间与工程学，2009，5（3）、

规范合同管理流程篇5

[关键词]内部控制；运营管理；信息化建设

2012年财政部印发《行政事业单位内部控制规范（试行）》，指导行政事业单位建立健全内部管理制度，规范内部控制。2015年《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》指出，要以信息系统为支撑，突出规范重点领域、关键岗位的经济和业务活动运行流程、制约措施，逐步将控制对象从经济活动层面拓展到全部业务活动和内部权力运行。2020年《公立医院内部控制管理办法》出台，明确公立医院的内部控制是指“通过制定制度、实施措施和执行程序，对经济活动及相关业务活动的运营风险进行有效防范和管控的一系列方法和手段的总称”。新医改以来，公立医院按照“权责清晰、管理科学、治理完善、运行高效、监督有力”的要求，建立现代医院管理制度，并在内部控制规范框架内开展了以医院资源管理信息化（HospitalResourcePlanning，HRP)为主体的运营管理系统建设。随着新医改的全面推开及巩固深化，公立医院外部合法合规、内部提质增效的压力增加，运营管理系统建设以完善模块功能、对接其他系统、提供多维度数据为主，服务于外部监管及内部精细化管理需求，促进医院发展方式、管理模式、投资方向的转变，实现服务质量和管理效率的提升。

1内部控制下公立医院运营管理系统建设的目的及思路

内部控制下公立医院运营管理系统建设的主要目的是按照“建立现代医院管理制度”要求，规范业务流程、提高数据质量、为领导决策提供有用的信息支持。建设思路是：管理制度化，制度流程化，流程表单化，表单信息化。即在梳理规章制度及工作流程并提出单位层面和业务层面的制度或流程缺陷基础上，完善制度建设、流程梳理再造，在运营管理系统建设中利用信息技术手段，将医院特色的管理理念、方式方法与内部控制规范中的建设实施原则、控制方法有机结合起来，完善和提高预算业务、收支业务、采购业务、资产业务、基本建设业务、合同业务、医疗业务（含互联网医疗）、科研业务等管理水平，提升医疗质量和管理效率，为医院转变发展方式、管理模式和投资方向提供有力支撑[1]。

2公立医院运营管理系统建设中内部控制的主要内容

新医改以来，随着一系列政策文件的出台和落地，公立医院的生存环境发生较大改变，原有的粗放式管理已不合时宜，对各项活动的合法合规性要求越来越高。因此，公立医院运营管理系统建设要结合外部政策要求和内部控制制度规范，以梳理内部运营管理制度及工作流程为起点，总结单位层面和业务层面的缺陷及风险点，提出内部控制制度的更新完善、工作流程的调整再造、信息系统的改造升级等举措建议[2]。以某医院为例，在HRP系统建设前，开展的内部控制工作以内部控制评价为主，针对医院组织架构、运行机制、人事管理等单位层面和预算、收支、政采、资产、合同、存货等业务层面的运营情况，开展访谈、查阅资料、穿行测试等，查找缺陷及风险点，结果发现：（1）从单位层面来看，内部控制薄弱、执行力不足，没有把国家政策、监管要求与内部控制、管理提升有机结合起来，缺乏内部控制岗位专职人员，未定期针对重要部门的内部控制工作进行分析评价；（2）从预算管理来看，预算编制、审批、调整、执行、分析等流程的信息化程度较低，未实现全流程全方位预算管控；（3）从财务收支来看，预交金及退费制度缺失，监管力度较弱；医疗服务价格及耗材准入审批流程简单，缺少复核；（4）从采购业务来看，采购流程（如采购计划审批、采购目录维护等）规范性不够，采购过程相关文件未合理存档；（5）从资产管理来看，部分资产管理制度缺失，资产台账信息维护不全，未实现资产全流程全生命周期管理；（6）从合同管理来看，相关制度和机制不完备，合同管理层级划分不完善，缺少统一归口管理部门，合同示范文本未实行全面管控；（7）从存货管理来看，验收入库、退库、领用、盘点环节存在漏洞，账实相符的准确性不高；（8）从资金、对外投资、财务报告管理来看，存在制度待完备、事项待明确、流程待规范等问题。基于上述内部控制评价中揭示的问题，医院运营管理系统建设应利用信息技术推动工作流程的规范化，促使预算、资产、收支、成本、绩效等管理工作一体化，提高资产的安全效益性、经济活动的合法合规性、院内资源配置和使用的合理性，实现医院社会效益和经济效益的双提高。

3内部控制下公立医院运营管理系统建设的实施步骤

3、1统一基础信息，规范院内现有系统

院内业务系统（如HIS、PACS、LIS系统）与管理系统（如科研系统、物资管理系统）由于建设厂家不同、升级改造周期不同等原因，存在科室名称、物资名称、人员编码等基础信息不一致现象，严重影响工作效率和数据质量。基于内部控制的HRP系统建设只有在统一部门档案、人员档案、供应商档案、客户档案的基础上，才能实现各流程的全面规范，进而提高管理效益。因此，运营管理系统建设的第一步就是统一院内现有系统的基础档案，实现全院各系统数据口径统一，为数据科学准确、互联互通扫清障碍[3]。

3、2抓住工作重点，有计划分阶段推进

3、2、1运营管理系统建设初期在运营管理系统建设初期，以HRP系统建设、提高财务工作效率及经济活动合法合规为主，建设目的是实现财务核算、预算管理、物资管理、人力资源管理、绩效管理等模块功能整合建设，并实现与院内业务系统、管理系统的数据联通。通过HRP建设整合，固化原有预算、核算、成本、资产、绩效等方面的工作流程，同时根据国家法律法规尤其是内部控制规范，对存在重大内部控制缺陷的业务及时进行整改。对制度缺位或尚需调整完善的（如预算管理制度、退费管理制度、采购管理制度等），提请责任部门根据国家及主管部门的相关规定，尽快拟定或更新制度；对管控措施缺位或尚需调整改进的（如规范资产存货合同数据模板、增加退费及耗材准入复核等），在系统建设时针对管控内容，通过确定数据颗粒度、规范数据信息、权限设置等手段，实现业务管控精准有效。3、2、2运营管理系统建设中后期在实现院内系统数据互通后，挖掘数据潜力，以建设决策支持系统及数据为主，建设目的是针对国家关注的热点、外部监管的重点、院内管理的难点，为医院各项管理工作提供决策依据[4]。（1）财务收支。通过院内各系统改造，逐步解决退费及耗材管理的问题。比如梳理原有退费流程，按照不同的退费项目及原因，在HIS中设置审批人及审批权限，并利用信息化手段简化退费手续，从而使退费流程更透明、更方便、更高效。又如在医疗服务价格与耗材准入管理上，设置收费准入复核人[5]，并联通物资管理系统与HIS中的相关耗材信息，将HIS中可收费耗材的品种、数量、规格型号与物资管理系统中的科室实际库存挂钩，实现“计费减库存”，有效降低溢库风险[6]。（2）采购及合同管理。考虑到与预算管理及财务核算的关联性，需要增加合同管理功能建设，与采购管理系统对接，实现预算、采购、合同、核算的合同采购全流程管理；逐步理清工作流程和部门职责，清理合同主要部门（设备处、后勤保障部、信息中心）的合同类型，按照各部门工作需求设定各类合同模板及关键信息，提取关键信息与预算管理及财务核算中的相关信息对接，自动获取预算数据及进度安排，及时进行会计处理。待合同管理功能完善并覆盖全院所有经济合同后，联通现有采购系统与运营管理系统中的合同管理系统，实现经济事项从预算申报、采购、合同签订到付款、会计核算的全生命周期管理。（3）资产及存货管理。在规范流程及完善信息的基础上，深入分析资产使用情况及经济效益。例如对大型设备，利用HIS中该设备的医疗服务项目收费数据、物资管理系统中该设备的购置成本及预期使用寿命数据，综合考虑其他支出（如人员薪酬、维修保养等），开展设备经济效益分析，考量其购置及使用的合理性和有效性，挖掘设备潜力，并以此作为设备更新及购置预算审批的依据。

4思考

4、1重视内部控制意识的培养

内部控制不是口号，也不是医院领导的专属工作，更不只是财务部门的工作。内部控制建设牵头部门在转发、宣讲文件制度的同时，要经常组织相关科室及部门开展座谈、调研等活动，帮助他们查找风险、理顺流程、提高效率。同时，要着重培养各临床科室及职能部门在经济业务活动中的内部控制意识，尤其是培养中层干部和关键岗位人员的风险判定及应对能力。

4、2打通数据壁垒，建设数据

公立医院目前在用的业务系统及管理系统种类繁多且分期分批建设，存在基础信息不一致的问题。因此，要梳理、规范院内现有信息系统的基础档案资料，实现院内数据口径、标准的统一。在打通数据壁垒的同时，建设数据，提取运营管理数据进行分类汇总及筛选分析，为内部控制评价及考核提供准确的依据。

4、3持续推进运营管理系统建设

运营管理系统建设应随着新政府会计制度的实施、三级公立医院绩效考核的开展、医保支付手段的多元化等客观形势变化而进行调整、完善、更新。例如针对医保付费方式的变革，开展多维度、多层次的成本核算，精准反映各病种、各项目的成本及费用，并提出切实可行的控费方法。又如在肺炎疫情下，要积极推行互联网医疗、自助挂号、手机支付、电子发票等举措，减少患者排队等待及接触时间，并建设对账平台保证收入及时准确入账。另外，针对三级公立医院绩效考核及医院内部提质增效的管理需求，通过数据建设，提取各业务系统及管理系统有价值的数据，对医院的资源配置进行合理性分析和有效性考核，从而实现服务质量和管理效率的提升。

参考文献

[1]王璧峰、内控视角下医院财务管理新模式实现路径[J]、中国卫生经济，2020，5：85-87、

[2]金玲，池文瑛，蔡战英，等、医院内部控制体系设计及应用[M]、北京：中国财政经济出版社，2018、

[3]高婧扬，李芳、公立医院智慧财务发展的研究与探索[J]、会计之友，2021，2：128-132、

[4]佘磊、基于HRP的公立医院管理会计体系建设研究[J]、会计之友，2021，2：128-132、

[5]郑大喜、基于COSO框架的公立医院价格内部控制研究[J]、中国卫生经济，2020，3：46-50、

规范合同管理流程篇6

关键词：高校 内部控制 规范建设

管理工作事关大局，基础工作关乎成效。内部控制是行政事业单位一项重要的管理活动，是一项制度安排，是行政事业单位治理的基石，实施好内控规范，对于提高学校管理水平，改进公共服务质量和效率，规范财经秩序具有重要意义。按照《行政事业单位内部控制规范（实行）》及相关法律法规的要求，下面以X医科大学为例分析建立一套适合学校实际的科学、规范的内部控制体系。

一、高校内部管控现状及存在问题

（一）内控制度的设计层面存在的问题

1、内控体系的主控部门缺失

由各部门编写制度后各自排版打印，未形成行文下发，制度多却不系统，制度之间缺乏关联性，甚至相互抵触，没有形成合力。许多部门新制度出台，但未对旧的制度进行明确废止说明，存在不同版本的制度。

2、制度编制不够全面

学校编制的制度更多是从部门的角度考虑，没有形成以学校整体层面和以业务流程为主线的制度体系，工作流程图未能覆盖所有业务流程，也未能充分体现业务流程及审批流程的有机结合以及院内各部门、各业务流程和信息沟通方面的协同机制，未对各业务环节不兼容职务做出明确规定，无风险数据库，无风险控制文档，未反映各业务流程中的关键风险控制点。

（二）内控制度的执行层面存在的问题

1、预算编制各部门参与度不高且依据不充分

学校预算编制仅由计划财务处根据上年预算数编制，且各部门的经费只有总额，未列明具体编制依据，可能导致编制方法不科学，影响年度收支安排及资金使用效率。

2、采购计划编制不全面

学校每年仅将政府采购项目列入年度预算支出范围内，可能导致年度预算支出编制不全面；需追加采购资金的项目，未按相关审核审批程序留下实施轨迹；需询价采购的项目均未留下相关询价记录，可能导致询价程序随意、不合理，会造成候选供应商不符合要求，采购价格偏高或以次充好的情况。

3、固定资产盘点不实

按规定时间内未进行有效盘点，可能造成卡片数据账不够完整，不能真实反映设备的实际情况，可能导致账实不符的风险；学校未及时对对外投资资产进行归口管理。

4、在建工程交付手续不完整

学校某些基建工程未及时办理相关手续，导致财务长期挂账；工程项目变更随意、未经有效审核审批，可能导致工程量的增加，延长了工程工期；工程项目年初计划与实际执行相差较大，可能导致年初计划流于形式，弱化了预算的刚性，不便于校园工程项目管理。

5、学校无合同归口管理部门

各部门按照需要自行签订合同并管理；查阅相关合同文本发现，学校对外签订合同的印章管理使用混乱，所用印章均为本部门印章；合同签订后未及时传递至计财处作为价款支付及账务处理依据，未建立合同履行监督审查制度。

6、专项资金管理不完善

使用部门台账建立不完善，且未及时与财务进行对账，可能导致专项资金使用部门及学校不能及时掌握专项资金使用情况，从而影响资金使用效率的风险。

以上发现的问题可能影响学校工作权责不一致、不能合理协调配合，影响内部高效的运转；降低资产安全及使用效率；财务信息的真实完整无法得到保障。

二、内部控制规范建设

为进一步推动行政事业单位开展内部控制工作，提高单位（部门）管理能力，提升行政事业单位的风险和内部管理水平，根据《行政事业单位内部控制规范（试行）》要求，下面以X医科大学为例，介绍内部控制体系规范建设。

（一）启动和组织实施

2016年4月，X医科大学正式启动内部控制规范建设。为了建立健全的工作机制，更有效地开展内控规范工作，本次内控规范工作通过与第三方咨询机构合作的方式，成立了内控领导小组与内控工作小组，全面提升相关人员对风险和内控知识的理解与运用，为学校内部控制建立风险管理的长效机制奠定坚实的基础。

内控工作小组依据行政事业单位内部控制规范及结合本校的实际情况制订了具体实施方案。本次内控工作分为六个阶段：启动和组织实施准备阶段，广泛调研摸底把脉阶段，内控体系规范设计阶段，中期验收及试运行阶段，运行评价与内控手册正式阶段，内控手册实施效果跟进及再次优化阶段。通过对学校的相关处室及部门进行调研，以了解学校内部控制体系的实际情况，发现内控体系的不足，为学校内控体系的优化提供依据。

（二）广泛调研摸底把脉

内控工作小组依据《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国政府采购法》和《行政事业单位内部控制规范（试行）》等相关法律法规以及学校现行的相关规定和要求，通过实施访谈、资料分析、穿行测试、现场观察等程序，对学校的计划财务处、资产处、教务处、人事处、学生处、科技处、外事处、发展改革处、审计处、后勤管理处、图书馆和教学科研条件保障中心及相关学院等14个部门开展了调研诊断工作，具体包括全面预算、各项收支业务、科研及专项资金管理、零余额核算、政府采购、资产管理、建设项目管理、合同管理、饮食服务中心等业务领域和流程。对学校既有内部控制体系的健全性和有效性的判断，也有基于全面性、重要性、制衡性、适应性和成本效益等五个原则的判断。

内控项目组通过对相关处室、部门负责人和相关岗位人员的访谈，了解当前学校内控体系情况；资料分析主要是对学校的制度、部门职责、岗位职责等进行分析，从中了解内控体系设计情况；选取样本进行穿行测试，主要是对关键业务、关键管理活动、发生频次较高的业务活动等方面的凭证、记录表、单据等进行抽样检查、分析，从中了解内控体系执行情况，进而观察学校内控体系的执行情况。

（三）内控体系规范设计

通过一系列的内控诊断，针对内控问题，学校对内控制度设计层面及执行层面均制定了相应的改进措施。

1、风险评估

本次内控建设工作中进行风险评估，即设定风险目标，并进行风险识别、分析和应对策略的选择，形成学校《风险数据库》；通过建立科学、完整的《风险数据库》，学校及时堵塞漏洞、消除隐患，同时作为完善内部控制的依据。

2、梳理流程

梳理形成业务流程目录，并在此框架指导下，实施流程梳理，编制业务流程图；以流程图的形式使学校各部门人员更加清晰地了解各业务流程。

对学校原有的制度进行完善和提升，即结合流程描述和实际业务操作完善制度设计，使单位各类经济活动有据可依、有章可循。例如：①计划财务处的制度相对比较成熟，制度修订中更加细化了对收入管理、费用支付、票据管理、货币资金管理、纳税管理等流程。②后勤基建科的制度原有14个，制度中存在相互重叠等现象，现将基建制度整合成基建工程项目管理，维修工程项目管理。细化了工程立项准备、立项、材料进场，建设项目开工准备、项目验收、工程项目进度款支付、工程决算，基建档案借阅，资料归档等业务流程。③资产管理处新建了《采购管理制度》《招标管理制度》《合同管理制度》等。

根据规章制度、部门职责和岗位职责以及流程图编制权限指引表，明确学校各类经济业务的授权审批权限，提高决策效率。

3、制度落地

本次内部控制体系建设已形成96个流程图，116个风险控制文档，完善、修订后的制度有35个。在建章立制的基础上，形成学校的《内部控制工作手册》，作为指导本校开展各项工作的依据。本次内控建设工作要将《内部控制工作手册》作为今后一段时期学校人员培训的首选和必选课程，作为学校财务、内部审计、纪检监察、后勤管理等人员继续教育的重要内容。要将内控规范监督检查列入日常工作计划，形成协调配合、各负其责、齐抓共管的良好局面。

规范合同管理流程篇7

【关键词】 电力企业 人力资源 风险控制

前言

当前，社会经济形态已从工业经济和工业社会向知识经济和知识社会转变，企业之间的竞争也从产品、品牌的竞争转变为人才的竞争，人力资源已成为企业第一资源。随着中国电力市场化改革进程的深入推进和加速发展，电力企业都将作为市场主体站到竞争的起跑线上接受严峻的挑战和考验。电力企业人力资源管理具有人才密集、管理规范、员工忠诚度高、人员流动率低、劳动关系和谐、培训体系健全等特点，但电力企业在制定人力资源管理制度和执行劳动法律法规规范过程中面临更多的风险，要求人力资源管理更加规范化、细致化。作者现就电力企业人力资源管理中的风险和控制措施，谈谈自己的认识和经验。

1、 电力企业人力资源管理存在的风险

人力资源管理大致涉及制定规章制度、设计业务流程、具体日常管理三个环节，不同环节存在不同的风险，具体表现为：

1、1 制度性风险

电力企业在制定人力资源规章制度过程中，对相关劳动法律法规的理解认识不充分、不全面、不正确以及规章制度的修改不及时，导致存在制度性风险。主要体现在电力企业制定的人力资源规章制度与国家现行的劳动法律法规和相关保护员工权益的法律法规冲突，导致电力企业面临因违反法律法规而承受行政处罚或劳动争议。如在规章制度中确定的最低待遇低于当地最低工资标准，员工的试用期超过规定，试用期不签合同，不购买社保、公积金，工资支付超过合同约定期限，要求员工提供担保或押金，员工超时加班等，这些规章制度都面临法律风险，一旦被员工投诉或劳监部门抽查，就面临行政处罚风险或劳动争议败诉风险。

1、2 流程性风险

电力企业在设计人力资源管理工作流程中，对相关流程不明晰、流程时效不明确或不符合法律法规规定，导致存在流程性风险。主要体现在电力企业制定的人力资源管理业务流程与劳动法律法规冲突，业务时效不符合法律法规规定，导致业务流程的执行存在因违反法律法规规定而面临劳动争议败诉的风险。如新员工入职3个月后签合同、买社保公积金，员工辞职提前2个月通知，加班超过3个月不补休自动放弃，涉及员工工资、福利等切身利益的规章制度未经过职工代表大会讨论通过等。

1、3 管理性风险

人力资源管理日常工作繁琐，每项管理行为的发生都产生相关的管理证据，任何疏漏都会导致管理风险。管理性风险主要体现在人力资源管理日常工作中形成的管理记录和管理证据不完整，不及时，保存不善，导致电力企业在发生劳动争议时面临的败诉风险。如合同签订不及时、条款不完善、签名时未具日期，加班记录不完整，工资发放无员工签名，未建立完整的工作档案，对员工的违纪行为未形成书面的记录等。

2、 电力企业人力资源管理风险的控制措施

针对不同的风险类型，我们可以采取不同的控制措施，不仅做到防范于未然，同时也提高人力资源管理规范化、科学化管理水平，为企业的经营建设提供确实可靠的人力资源保障。

2、1制度性风险的防范措施

针对制度性风险的存在原因和主要表现，我们可以从以下几方面采取防范措施：

2、1、1制度制定前

作为人力资源管理者必须认真学习相关劳动法律法规及特殊员工权益保护法律法规，充分理解各条款的内容，对禁止性、强制性规定、特殊性条款必须熟悉并掌握，对相关政策的历史沿革有所了解。

2、1、2制度制定过程中

作为人力资源管理者必须做好相关政策的宣传解释工作，与工会或职工充分沟通，特别是要做好对企业经营管理者的政策宣传解释工作，将现行劳动法律法规和规定及政策全面如实地向企业经营管理者汇报并提示可能存在风险，以争取他们的理解和支持，保证法律法规禁止性、强制性、特殊性条款的贯彻实施。

2、1、3制度的制定要坚持原则性和灵活性相结合

制度的制定既要符合企业实际，又要符合劳动法律法规的规定，在法律法规许可范围内，尽可能地满足企业生产经营需要，充分利用劳动法律法规政策，提高用工的灵活性和主动性，降低人员成本，优化人才结构。比如：利用试用期规定避免用人风险，利用最低工资标准规定降低人工成本，利用无固定期合同签订规定留住人才，利用加班规定安排好员工加班，利用企业解除合同的规定掌握用人的主动权等。

2、1、4跟踪最新的法律法规政策

定期审查现有规章制度，及时更新修订现有规章制度。对涉及到员工工资、福利等权益性的政策法规及时评估影响，根据实际修订相关的管理制度。

2、2流程性风险的防范措施

针对流程性风险的存在的原因和主要体现，我们可以采取以下防范措施：

第一，在流程设计初期，人力资源管理者必须充分理解和掌握相关劳动政策法律法规有关时效和流程的规定，理清不同人力资源管理模块所涉及的不同条款规定内容，特别是涉及员工权益的合同签订、变更、解除、工资计发、经济补偿、培训、休息休假等有关的流程及时效规定。

第二，在流程设计过程中，人力资源管理者对政策法律法规的强制性、规范性条款必须严格执行，并在业务流程中体现。同时根据本企业的规章制度，设计相关的业务流程，明确核心业务流程，细化工作步骤，做到有制度、有流程，制度明确，流程清晰。

第三，明确业务流程参与主体及其责任。人力资源管理业务流程必须有明确的参与主体，每个主体承担相应的责任，做到主体明确，责任清晰。

第四，定期审查业务流程，不断根据政策法律法规的变化和企业规章制度的调整修订业务流程，根据企业人力资源管理的实际需要，抓住核心业务，简化业务流程，提高工作效率。

2、3管理性风险的防范措施

管理性风险主要来自日常管理行为，风险的控制要从日常管理工作中去实施。针对管理性风险产生的原因和主要表现，我们可以采取相应的控制措施：

第一，明确人力资源管理行为记录资料及主要内容，对人力资源管理中形成的记录资料进行分类、建档。日常人力资源管理行为形成的记录资料主要分为：规章制度类（包括各项人力资源管理制度及通过职工大会或工会审核的原始资料）、劳动关系类（包括人事工作档案、劳动合同文本、合同签订意向书、变更通知书、解除合同通知书、劳动合同签收表、公示表、员工花名册、岗位、职务调整文件等）、工资福利类（包括工资调整文件、绩效考核表、工资条签收表、工资发放表度、各类补贴津贴发放表、考勤记录等）、奖惩类（包括奖惩文件、处罚通知书及签收表等）、其他（包括保密协议、培训协议等）。

第二，在日常管理工作中，注重相关记录的形成、收集和归档，保存好相关资料。涉及员工切身利益的管理行为，如合同签订、变更、解除，工资调整、岗位职务变动、奖惩、培训等必须做好记录并建立档案资料。

第三，建立健全员工工作档案制度，完善员工工作档案。工作档案与人事档案相关，但不完全相同。工作档案更注重员工工作期间与企业各种人力资源管理行为之间形成的工作记录，既是员工工作表现的记录，也是人力资源管理工作的记录。完善员工工作档案，能有效地防范人力资源日常管理工作的风险。

总结

规范合同管理流程篇8

当前,司法权力运行的不可预测性的状况还没有完全被解决,规范运作与质量监控方面仍存在一些急需加以解决的问题。一是缺乏有效的过程监控机制,制约缺位,监控不够全面,对违反程序的情况监控和纠正不力。尤其是在某些关键环节或重要问题上,存在监控不及时或不到位的问题。具体表现为:对刑事检察活动缺乏制约与监控,没有完善的制约制度,使许多违法或办案质量不高的情况得不到及时纠正;对自侦案件缺乏制约,成为法律监控的死角;随着法律体系的完善,案件质量要求逐年提高,缺乏新的案件质量保障体系。二是缺乏合理有效的案件质量评价机制,对部门工作的考核,尤其是对各级各类人员的业绩考核不够完善、缺乏科学性。三是弹性制约大。由于法律规定不明确,制约没有严格的标准,弹性很大,最终很难落到实处。具体表现为:业务工作不够规范,随意性大;责任不够明确,各工作环节上的责、权、利不清晰;从检察工作本身来看,检察机关的业务工作有前后延伸的趋势,检察工作任务重、要求高、责任大,旧有的层层把关的质量考核保障体系已不适应。

二、建立健全业务流程规范化管理的对策与建议

行使检察权,既要严格遵守宪法、法律法规,又要对检察干警的执法活动进行约束和监控,应以业务流程规范化管理建设为抓手,通过机制创新实现“用程序规范自律,用评价监督他律,用标准鉴别质量,用考核奖惩优劣”的规范化的业务管理模式。

(一)要建立案件质量体系运行机制

要推行业务流程规范化管理,就要根据不同部门工作的性质和特点,依据现行法律法规,采用科学、简便、实用的形式,反映工作内容,分解业务程序,细化操作要领,使各项工作有章可循,有规可依,准确高效。一是要制定办案纪律标准。是指办案人员办案时必须遵守的言行规范和准则。其是为了确保检察队伍的纯洁性和战斗力,最基本的要求是必须做到廉洁从检,公正执法。二是要制定办案流程标准。办案流程标准是案件质量规范制度中的基础,只有明确了办案的操作流程,才能使案件的流转协调井然,从程序上保证案件质量。检察机关参与诉讼的全程性、多样性特点决定了必须紧紧结合法律及其基本原则,建立合理的规范化操作流程,制定办案各环节的操作规范,并细化岗位操作要求,对重要办案环节制定具体的规则,建立部门之间、办案环节之间分工责任机制,形成互助配合、互相制约的工作状态,形成质量循环。至少应当包括:工作流程图、工作规程、工作运行表。工作流程图是流程化、规范化管理的前提。主要是对办案、管理,监控起提示引领作用,体现程序的先后和各项内容的关系;工作规程是规范化管理的实质,主要是依据现行法律法规来具体规定执法活动各个环节的工作要求和标准,规范执法人员办案、管理、服务、监控的行为;工作运行表是落实流程图和工作规程的外在表现形式。是执法办案过程的整体反映和真实记载,也是检查、监控干警执行流程、规程的依据,通过运行表,体现办案、管理、监控的时效、权责的落实和质量的高低。

(二)要建立案件质量动态监控机制

建立案件质量监督机制,就是要对各个业务流程环节进行监控、检查,真正实现内部制约制度贯穿于刑事诉讼的全过程,使检察权在各业务部门起到相互配合、相互制约的作用。这需要业务流程中建立和完善“五种监督”动态机制:一是建立和完善部门内部监督机制。这是质量监控的基本着力点。在侦监、公诉、反贪部门等较大的业务部门可设置质量检查员一职,选派经验丰富、业务能力和责任心强的同志担任,直接代表部门负责人专门行使质量管理之责,并按办案纪律、办案规程进行全面监督。较小的部门则由部门负责人兼顾质量检查员。质量监督可采取审查文书、调阅卷宗、回访以及跟案评查等方式进行,必要时可主动商请督导机构或纪检部门介入。二是建立和完善部门之间监督机制。处于不同诉讼环节的部门不仅应注意相互的配合,同时还应担负起对案件质量的审查职责,通过监督的过程来达到监控案件质量的目的。后一个诉讼环节主要针对前一个环节认定的事实、证据及适用法律是否正确进行重点监督,发现质量问题时,必须采取补救措施,必要时报告检察长或商请督导机构、纪检部门介入。三是建立和完善督导机构和纪检部门监督机制。督导机构主要是根据办案规程标准和办案结果标准进行监督,而纪检部门则主要是根据纪律标准对办案人员进行监督。四是建立和完善检察长和检察委员会监督机制。这在检察机关是最高层次的监督形式,选择性最强,权威性也最高。通常是针对重大疑难、重大影响或可能发生了重大质量问题的案件进行,必要时可直接指令督导机构或要求纪检部门随案介入或进行案后检查。五是建立和完善技术手段监督机制。可充分运用“案件管理系统”软件对案件进行规范化操作流程管理,使各项工作处于被监控状态和被管理状态,及时消除不良因素,尽可能减少各工作环节上的失误。