财务自查整改措施(收集5篇)

财务自查整改措施篇1

一、切实加强组织领导，认真开展自查自纠

为做好我市《会计法》执法检查工作，根据省人大常委办公厅、省政府办公厅《关于开展会计法执法检查的通知》和省财政厅《关于开展〈会计法〉执法检查实施意见》的精神，我市各地、各部门对检查工作高度重视、精心组织、周密部署，切实做到“领导到位、措施到位、宣传到位”，确保了全市《会计法》执法检查工作有条不紊地开展。

1、领导到位，成立专班。为确保检查工作的顺利开展，市政府成立了“天门市《会计法》执法检查工作领导小组”，由市委常委、常务副市长王小平同志任组长，市政府副秘书长赵水庭、市财政局局长熊利民任副组长，市财政局总会计师段茂顺、市财政监督局局长彭肇明、市会计局局长张晓安为成员的领导班子。领导小组下设办公室，负责全市《会计法》执法检查的日常工作。与此同时，全市各乡镇和市直各部门也相应成立了《会计法》执法检查工作领导小组共38个，为确保此次执法检查工作顺利开展奠定了强有力的组织保证。

2、措施到位，周密部署。根据全省的统一安排，市政府办公室印发了《关于开展〈会计法〉执法检查的通知》，并制定了实施方案，对检查的组织领导、内部分工、检查的时间、检查的内容、检查的范围、检查的形式等都作了明确的要求和详细规定。为了便于各地、各部门开展检查工作，我们及时将《会计法》执法检查的有关政策、法规等资料汇编成册。并将1,400份自查表格和100册《会计法》执法检查工作手册分发到各地、各部门、各单位。

3、宣传到位，大造声势。为确保检查工作顺利开展，为检查工作创造良好的舆论环境，我们采取了以下措施：一是召开全市《会计法》执法检查工作动员大会，市委常委、常务副市长，市《会计法》执法检查工作领导小组组长王小平同志在会上作了动员报告，他要求全市各地、各单位要站在讲政治、讲纪律的高度，站在促进全市经济健康发展的高度，充分认识《会计法》执法检查工作的重要意义，要将《会计法》执法检查工作作为整顿和规范社会主义市场经济及会计工作秩序的一项重要工作来抓。市政府办公室副秘书长、市《会计法》执法检查工作领导小组副组长赵水庭、市财政局局长、市《会计法》执法检查工作领导小组副组长熊利民分别在会上就如何搞好这次执法检查作出了具体安排，提出了具体要求。据统计，全市各地、各部门共召开《会计法》执法检查工作动员大会38场次；二是利用报纸、电视、电台等新闻媒体，向社会广泛宣传《会计法》执法检查的各项规定，宣传这次执法检查的意义、内容、方式和政策界线，宣传检查者与被检查者的权利、义务，形成了良好的检查氛围。《天门日报》、天门电视台、天门电台等新闻媒体都对我市《会计法》执法检查工作作了专题报道和宣传。各地、各单位还通过简报、专栏、黑板报等灵活多样的形式对《会计法》执法检查进行了宣传；三是借会计人员继续教育培训的机会，对全市会计从业人员也进行了广泛宣传。

在自查阶段工作中，由于领导重视，措施得力，自查工作取得了阶段性成效。从全市汇总情况看，参加自查单位共有1,358户，自查面100%，在1,970名在岗会计人员中，有432人属无证上岗；有886人会计人员没有按要求参加继续教育培训。

二、狠抓重点，认真组织重点检查

《会计法》执法检点检查阶段是关键环节，对此，我们在

选准单位、挑选检查人员、成立检查专班、实施重点检查、拿出整改意见等环节上，采取了一系列措施，确保检查工作不走过场，不流于形式。

1、制定实施方案，选准检查单位。为了确保这次执法检查工作的质量和效果，市《会计法》执法检查工作领导小组办公室制定了《天门市会计法执法检点检查阶段实施方案》，对这次重点检查的指导思想和总体原则、检查的组织、重点检查内容和方式、检查的时间，检查的纪律等方面进行了明确的规定，并于8月10日召开了全市《会计法》重点检查工作会议，被查单位负责人和全体检查组成员参加了会议，会上市政府办公室副秘书长、市《会计法》执法检查工作领导小组副组长赵水庭同志就如何搞好这次重点检查作了具体的安排，并对被查单位和检查人员提出了具体的要求。同时，我们根据各单位的自查情况，结合天门实际，把会计基础工作薄弱，财务管理混乱的210家单位列入了这次重点检查的范围，重点检查面占自查单位的15.5%。其中行政机关4家、民营企业11家、外商投资企业1家、国有企业1家、社团1家、事业单位192家。

2、挑选检查人员，成立检查专班。为了搞好这次重点检查，我们从市会计局、乡镇财管所、社会中介机构等部门和单位挑选了38名精通政策、业务娴熟的人员组成8个检查组，对纳入重点检查的210家单位进行了重点检查。

3、搞好培训，统一检查尺度。为了使检查人员迅速进入角色，我们于8月11日至12日专门召开培训会议，对检查人员进行专门培训，在培训会上，学习了《财政部门实施会计监督办法》和有关财政监督制度的规定，并请有关专家讲解了查帐的技巧和方法，同时，对检查人员严明了检查纪律。从而提高了检查人员的政策和业务水平。

4、克服困难，务求取得实效。由于这次检查涉及面广、政策性强，带来检查工作难度很大。但是，我们迎难而上，一是多方争取各级领导的重视与支持，检查领导小组办公室分别召开领导小组会议3次，请领导小组成员和市人大、市政府领导听取检查工作的情况汇报，对检查工作中遇到的各种困难提请领导解决，为搞好这次检查起到了关键性的作用；二是检查组的全体工作人员，到被查单位检查时，既当检查员，又当《会计法》宣传员，还向单位负责人宣讲会计法规知识，向会计人员讲解有关会计业务知识；三是检查组工作人员严格按照检查的内容和要求进行检查，严格执行检查纪律，受到了被查单位的一致好评；四是及时搞好巡视督导。在这次重点检查中，我们会同市人大、市政府、市财政局的领导，组成联合巡视组，多次对各检查组的检查质量进行现场抽查和巡视，对发现的问题及时进行现场处理，并提出整改措施，进一步增强了检查人员的工作责任心，对不重视会计工作的单位负责人，进行了严厉的批评并要求限期整改。

三、近几年来，《会计法》的贯彻实施情况

新修订的《会计法》实施以来，在各级党委、人大、政府的重视、关心和支持下，各地、各部门、各单位采取各种措施，在宣传上做文章，在贯彻上下功夫，收到了明显成效。

1、举办了多层次的培训班，系统宣讲《会计法》。全市各地、各部门、各单位大规模组织了财政干部、财会人员、各单位负责人和社会中介机构四种层次的《会计法》知识培训，培训后经考试成绩合格颁发结业证，并作为会计人员继续教育的一项重要内容。全市到目前为止，举办培训班8期，共培训了3,000多人。

2、开展了形式多样、声势浩大的《会计法》宣传活动。近几年来，我们将每年的5月份定为全市《会计法》宣传月。充分利用广播、报纸、电视等新闻媒体，广泛宣传新《会计法》，采取办专栏、专版、答记者问、召开座谈会、上街散发宣传资料等多种形式进行全方位的宣传，收到了较好的效果。据不完全统计，全市办专栏6期，召开《会计法》座谈会7次，答记者问5次，免费赠送新《会计法》书籍800多本，散发宣传资料1,000多份。

3、认真组织全国会计知识大赛天门赛区比赛工作。全市共组织大赛三届，把组织大赛作为宣传《会计法》，普及《会计法》知识，展示会计队伍风采，促进全市会计人员素质和会计工作再上新台阶的重要举措，精心组织，密切配合，保证参赛质量。据统计，组织大赛三届以来，参加比赛的会计人员达5,000多人。

4、借会计人员继续教育培训的机会，在培训过程中，播放省财政厅与湖北电视合在武汉女子监狱拍摄的三集会计犯罪备忘录。用活生生的事例宣传《会计法》，教育广大会计从业人员遵纪守法，提高职业道德水平。据统计，收看会计犯罪备忘录的会计人员达2,000多人。

5、依据《会计法》，加大会计管理工作力度。全市会计管理工作，按照规范创新的要求，加大会计管理改革的力度，财会集中核算制、村级财务委托服务、会计建帐监督管理、会计信用等级评价等工作不断完善和推进，工作不断深入，效果十分明显。

总之，新《会计法》的贯彻实施对规范会计行为，保证会计资料的真实、完整，提高会计工作的整体水平发挥了积极作用，对违反《会计法》的违纪违规行为产生了较大的震慑作用。新《会计法》实施后，单位负责人法律意识明显增强，重视并注意加强对会计工作的领导，会计人员敢于理直气壮、大担执法，积极反映工作中的情况和问题。绝大部分单位都能按照《会计法》的要求和国家统一会计制度的规定，加强会计基础工作建立健全内部控制制度，会计机构岗位的设置、人员的任用、原始凭证的取得和审核、会计档案的保管等工作比以往更加规范。

四、存在的问题及处理

从各单位自查和重点检查情况来看，我市在2006年执行《会计法》过程中有少数单位存在下列问题：

1、会计基础工作薄弱，不依法建账、账外设账等不同程度的存在；

2、原始凭证取得不合法，不规范现象较为突出；

3、无证上岗，未按规定参加继续教育培训的现象依然存在；

4、单位负责人对会计工作不够重视，导致财务管理混乱等等。

通过这次重点检查，发现无证上岗人数229人，原始凭证取得不合法张数1,624张，金额达879.042万元；虚列、少列、不列、成本费用支出金额达3.055万元。针对检查中发现的问题，经市会计法执法检查工作领导小组研究，对74家单位下发了限期整改通知书并建议给予行政处罚，处罚金额20.1万元。

五、存在问题的原因

从自查情况和重点检查发现的问题分析，主要原因如下：

1、少数单位负责人会计法制观念淡薄，对本单位会计工作重视不够；

2、少数单位会计人员业务素质较差，会计的职能未得到应有的发挥；

3、内部会计控制制度不健全，会计监督乏力；

4、少数单位未按规定配备会计专职人员，会计人员的责任心不强等等。

六、整改措施

针对这次执法检查发现的问题，我们提出了如下整改措施：

1、进一步加大《会计法》宣传贯彻力度。利用各种形式广泛宣传《会计法》，举办各个层次人员的培训班，提高全社会的会计法制意识；

2、严肃财经法纪，加大执法力度。抓住典型单位、典型案例、典型责任人，严格依照《会计法》规定及时从严处理，并公诸于众，维护《会计法》的严肃性、权威性。

3、加大会计人员培训力度，提高会计人员业务知识水平和整体素质。针对行业特点，采取分类培训，系统讲解等方式对在岗会计人员进行强化培训，努力提高会计人员的业务知识水平和实际操作的能力。

财务自查整改措施篇2

针对第二阶段干部作风整顿查找出的问题，县财政局于6月19日召开专题办公会议，专题研究如何解决干部作风整顿过程中查摆出的问题，针对作风建设中的薄弱环节，精心制定整改方案，大力实施整改措施，使干部工作人员的责任意识、自律意识、服务意识明显增强，业务工作能力、依法行政能力、防腐拒变能力、为群众服务能力显著提高，促进了部门职能的转变，进一步规范了财政管理，取得了显著成效。现将整改落实和建立长效机制情况报告如下。

一、关于认真落实收支两条线管理，建立政府非税收入安全运行体系的问题，采取了以下措施：

局党委已责成由副局长任福兴同志牵头，非税收入征收管理局胡文超同志具体负责现已整改落实到位。

（一）规范非税收入秩序。县财政局从非税收入管理入手，严格按照县委县政府关于非税收入管理的规定，规范操作：一是将罚没收入、专项收入（城市公用附加费、教育附加费、采矿权价款等）、政府性基金收入全额纳入预算管理，由预算统筹安排，收支彻底脱钩。二是对行政性收费的净额纳入预算管理，上级支出按上级有关文件规定实行国库集中支付,成本按收入的40%确定。三是规范事业性收费。全额拨款单位上级支出按上级有关文件规定实行国库集中支付,成本按收入的40%确定，结余全额缴入预算；差额、自收自支单位的收费收入，按收入的70%、90%的比例留用，其余部分全额缴入预算。四是规范学校收费。所有收费全额纳入义务教育新机制专户，专项用于教育事业支出。五是对行政事业单位资产有偿使用收入中的门面收入，采取开征土地出让金、全额缴纳非转金占用费、足额缴纳税金、结余部分用于单位化债移民迁建债务或弥补经费不足等措施，规范运行。六是对其他收入（如：业务费、往来性收入）实行专户管理，纳入部门预算，国库集中收付。

（二）加强非税收入资金管理。为了发挥非税收入后的最大效益，县财政局在编制部门预算时，对上述非税收入资金全部纳入部门预算管理，与预算内资金实行统一编制，实行收支分离，收入采取一个口子进，支出实行国库集中支付、一个口子出的管理办法。对于政府非税收入、经营性收入、往来性收入等严格执行上述县委县政府制定的有关规定。

二、关于规范政府采购行为，充分发挥政府采购“阳光工程”的源头治腐功能，克服现有采购规模小、面窄、审核督促不到位的问题，采取了以下措施：

局党委已责成由副局长向军昌同志牵头，政府采购管理股许兴虎同志具体负责现已整改落实到位。

（一）完善政府采购政策。为切实规范政府采购行为，县财政局经报县政府同意以（兴政办发〔2007〕29号）转发了《县财政局关于进一步加强政府采购监管工作的意见》。2007年县财政局在编制部门预算时将政府采购项目统一编入了部门预算，实行国库集中收付，资金直达供应商，扩大了采购范围，改变了过去资金走向不明，政府采购监督无法落实到位的问题。

（二）加大采购监管力度。在实施监管方面，县财政局将严格执行省厅政府采购有关规定及上述文件规定，规范操作，将应纳入政府采购目录范围的全部纳入，监管力度得到显著加强。经统计，1-6月全县政府采购完成2201万元，占年初预算3000万元的73%，比同期1122万元增长96%，累计节约资金285万元。

三、关于进一步深化国库集中收付制度改革，加大对外宣传力度方面，建立财政预算收支过程中的防腐制度隔离，县乡国库集中收付工作方面有待进一步规范的问题，采取了以下措施：

局党委已责成由国库收付中心万忠献、袁可英2位同志具体负责现已整改落实到位。

县财政局从5月1日起，将乡镇视同为县直一样管理，全面推行国库集中收付向乡镇延伸工作。

（一）规范操作程序。为了全面推行“乡财县管乡用”的财政管理体制，确保乡镇财政国库集中收付改革顺利推行，县财政局在2006年下发了《兴山县乡镇财政国库集中收付改革实施方案》的基础上，今年又以（兴财办发[2007]54号）下发了《县财政局关于进一步规范乡镇财政国库集中收付改革的通知》文件，有计划、分步骤地推进这项改革工作，逐步实现改革目标。

（二）规范开设银行账户。坚持以乡（镇）为独立核算主体，实行“预算统编、帐户统设、集中收付、采购统办、票据统管”的管理模式。每个乡镇在选定的银行开设一个“预算单位零余额账户”，作为县级国库单一账户体系的补充，与人民银行兴山县支行下发了《县财政局、人民银行兴山县支行关于开设乡镇“预算单位零余额账户”的通知》（兴财库发[2006]180号）文件。目前8个乡镇“预算单位零余额账户”已开设完毕，已在财政国库集中收付业务使用之中。同时，对乡（镇）原有的老账户全面清理撤销，暂保留一个涉农专户和一个只进不出的基本支出户（归并资金用完后销户）。

（三）规范支付内容。县财政局从制度建设入手，先后建立了涉农补贴资金直达农户制度，乡（镇）干部职工、教师工资直达制度，专项资金直达制度，实行乡（镇）公用经费、事业经费直达等多项制度。通过规范支付内容涉农补贴资金、干部职工教师工资、专项资金都能通过县级财政国库集中支付网络直接支付直达个人或劳务供应商账户，确保了智慧内容的规范。

四、关于个别同志上班工作期间存在网上聊天玩游戏、研究、购买股票的问题，采取了以下措施：

局党委已责成由副局长任福兴同志牵头，办公室、信息中心万忠献、龚涛2位同志具体负责现已整改落实到位。

（一）实行上班考勤制，严肃上班纪律。由各股室负责人负责记录考核本单位人员出勤情况，月底报分管局长审签后报办公室，与年终评先表模挂钩，进行奖罚兑现。同时，由信息中心负责，在总控室实行监控，发现有玩电脑游戏、炒股票、聊天的，及时处理，并一次性扣发工资100元，在全系统通报批评。

（二）加强法律法规的学习和执行。由局办公室搜集整理加强财政管理的法律法规和规章制度，下发给全体干部职工学习，并结合工作实际，撰写学习心得，以此增强干部职工遵纪守法，廉洁自律的自觉性。

五、关于个别同志存在有不按规矩办事、个别同志存在借公车接送子女上学、办私事的问题，采取了以下措施：

局党委已责成由副局长任福兴同志牵头，办公室万忠献同志具体负责现已整改落实到位。

1、由办公室从有关网站中查找加强财政管理方面的法律法规，下发给全体干部职工学习，并结合本单位工作实际，撰写学习心得，严格执行干部学习制度。

2、由办公室将以前出台的有关规章制度共计25项整理成册，下发给全体干部职工学习，以此增强干部职工遵纪守法，廉洁自律的自觉性，同时对于今后出现不按规矩办事、借公车接送子女上学、办私事的有关责任人，将按有关规定加重处罚。

六、职工住宅区、出售房的监管有待进一步加强的问题，采取了以下措施：

局党委已责成由副局长任福兴同志牵头，办公室万忠献同志具体负责现已整改落实到位。

（一）签订责任书。与各商业门面租赁户签定了“门前五包”责任书，对不按规定履行“门前五包”责任的租赁户，严格按下列程序处理：1、检查不符合要求的，每次扣保证金10元；2、根据情节，将“门前五包”内容予以新闻曝光；3、对不符合要求又拒不整改的，予以挂“门前五包”不合格牌，并限期整改落实到位。

（二）加强检查监督。每月由办公室牵头，分管局长带队，从有关股室抽调专人组成工作专班，采取定期和不定期形式进行“门前五包”、安全卫生、绿化保洁检查，对于检查出的问题及时通报，并安排专人督促整改落实到位，从而为全体干部职工创造了一个良好的工作学习生活环境。

（三）在全体干部职工中开展禁赌工作。

1、实行禁赌工作责任制。切实加强对禁赌工作的组织领导，局长负总责，分管领导对分管范围内的人员负直接领导责任，局属各单位负责人对所管辖的干部职工禁赌工作具体负责。凡对本股室内人员参与或在宿舍区及出租、出售住房内发生的问题放任不管、知情不报或查禁不力的，追究股室负责人的责任，当年该股室负责人不得评为称职，该股室不得评为先进单位；被公安干部抓获或因参与受到查处的，除受的处罚和纪律处分外，当年考核确定为不称职等次。

2、强化对干部职工的理论学习。组织干部职工认真学书记在中纪委七次全会上重要讲话精神和“八荣八耻”，教育和引导广大党员干部职工加强“三观”改造，自觉做到廉洁自律，自觉抵制歪风邪气。

3、严禁干部职工组织和参与任何形式的活动。干部职工不得独自或者让亲属、朋友、无业人员在自家开设麻将馆，不得参与“诈金花”，做庄抽底，不得参与任何形式的打牌“带彩”娱乐活动，一经查实，当年一律不得评为称职（合格）。

七、建立作风整顿长效机制，确保完成各项工作任务。结合干部作风整顿，我们修订汇编了《兴山县财政政务公开制度汇编》，下发给全体干部职工，共汇编了25项工作制度，内容包括：干部工作制度、干部学习制度、廉政建设规定、干部财务、接待和车辆管理制度、干部文明用语50句、干部文明禁语20句等，从而实现了由人管人到制度管人的转变，建立起了各项管理长效机制。

通过以上措施和长效机制的建设，县财政局干部作风明显改观，基本达到了预期效果：

（一）是服务意识明显增强。

1、责任意识明显增强。通过整顿，广大干部职工对自身的职责有了更加深刻的认识，事业心和责任感增强。

2、自律意识明显增强。干部干部职工的组织纪律观念增强，能够努力做到从小事抓起，从点滴做起，严格自律，言行规范，遵章守纪，自觉维护干部和自身形象。迟到早退、上班期间做与工作无关的事、上班过早等现象得到杜绝。

3、宗旨意识明显增强。干部干部职工的服务意识得有了明显的增强，服务态度进一步端正，对前来办事的人员能以礼相待，热情服务。

财务自查整改措施篇3

1、建立“小金库”治理工作领导体制和工作机制。全国和全省“小金库”专项治理工作电视电话会议召开后，县委立即组织领导干部认真学习领会中央、省、市有关文件精神，全面安排部署此项工作。成立了县治理“小金库”工作领导小组，由县委常委、常务副县长王良春任组长，县纪委、县府办、县监察局、县审计局、县财政局主要负责人担任副组长，县委办、县委组织部、县委宣传部、县公安局、县财政局、人民银行**支行、衢州市监管局**办事处的主要负责人为成员，领导小组主要负责指导和协调全县范围内“小金库”治理工作，研究制定有关政策规定和治理措施，协调解决有关重要问题。领导小组办公室设在县财政局，负责“小金库”治理的日常组织协调工作。县委、政府主要领导高度重视，专门听取汇报，讨论审定实施方案，多次督查指导专项治理工作。各部门、乡镇成立了相应的组织领导机构，细化治理工作措施，全县形成了一级抓一级、层层抓落实的良好格局。

2、加强学习，认清“小金库”专项治理的重要意义。县委理论中心组、县“小金库”治理工作领导小组成员认真学习有关文件精神，明确目标任务和专项治理工作的重大意义。一致认为“小金库”是滋生腐败的土壤，它的存在使国家、集体和群众利益受到损害，严重影响党和政府的整体形象，影响了干群关系，使群众对加强党风廉政建设丧失信心，同时也严重破坏了经济秩序，危害极大，必须坚决清除。基于这样的共识，县委、县政府要求全县广大干部群众尤其是领导干部要从构建和谐社会的大局思考，从加强政府机关效能建设的角度理解，从加强反腐倡廉建设的层面出发，从优化发展环境的高度把握，扎扎实实地抓好“小金库”专项治理工作。

3、召开会议，明确目标任务，全面安排部署工作。全省电视电话会议结束后，我县召开专题会议部署“小金库”整治工作，传达学习了中央、省、市“小金库”专项治理工作有关文件精神，全面部署了我县专项治理各个阶段的工作任务。会上王林尧副县长全面安排部署专项治理工作，从深刻认识治理“小金库”工作的重大意义、准确把握政策和工作重点以及认真抓好工作落实三个方面进行了全面动员。会议要求各乡镇、县直各部门必须将“小金库”专项治理工作作为深入贯彻落实科学发展观的具体措施，作为深化收入分配制度、财税制度等改革的重要内容，作为建立健全我县惩治和预防腐败体系、推进反腐倡廉建设的重大举措来抓，通过自查自纠发现问题，尽早解决，尽快处理，认真贯彻落实好各项政策措施，确保“小金库”治理工作取得实效。

二、把握政策，突出治理范围和重点

县“小金库”专项治理工作领导小组多次召开会议，专题研究相关工作。领导小组在认真分析全县各行政机关、事业单位的财务收支状况后，结合近年来纪检监察、财政监督检查、审计监督、预防与惩治职务犯罪过程中发现的问题和总结的经验，研究制定了《**县“小金库”专项治理工作实施办法》，专项治理的范围内容、方法步骤、政策规定和具体要求做出了规定，使专项治理工作有章可循。文件明确了此次专项治理范围是全县党政机关、事业单位和人民团体，重点检查执收、执罚权相对集中的部门和单位；教育、卫生、交通、民政等与人民群众利益密切相关的部门和单位；宾馆、培训中心、招待所、出版社、报社、杂志社等与党政机关、事业单位有隶属关系的单位；以前检查发现存在“小金库”的部门和单位；有群众举报的部门和单位；自查自纠措施不得力、工作走过场的部门和单位。治理重点是2007年以来形成的各类“小金库”资金的财务收支情况，以及2006年底“小金库”资金滚存余额和形成的资产情况。

三、查纠并重，明确治理方法和步骤

我县专项治理共分3个阶段，从2009年6月中旬起至2009年底基本结束，主要采取自查自纠和重点检查相结合的方式进行。

1、动员部署和自查自纠阶段（6月份）。通过各种不同层次的会议传达贯彻中央、省市专项治理工作部署和有关文件精神，利用多种广泛动员，凡列入此次专项治理范围的党政机关和事业单位，要抓紧制定具体工作方案，落实工作措施，认真组织自查，按规定的要求上报自查自纠总结报告和自查表格，自查面要达到100％。

2、重点检查阶段（6月底至10月15日）。在自查自纠基础上，县“小金库”治理领导机构要组织开展重点检查，重点检查面不得低于纳入治理范围单位总数的5%，重点领域、重点部门和重点单位检查面不得低于20%。

3、整改落实阶段（截至11月底），针对治理中发现的问题，制定整改措施并抓好落实，做到资金资产处理到位、违纪责任人员处理到位。进一步建立和完善防治“小金库”的长效机制。

现第一阶段工作基本结束，第二阶段也已接近尾声。各部门、各单位均按规定上报了自查自纠报表和报告，自查面基本达到了100%。在填报过程中，纪委、财政、审计等相关部门积极指导，及时做好了政策解释和咨询工作。在重点检查阶段过程中，县治理“小金库”工作领导小组办公室专门制定下发了《关于开展县级“小金库”专项治理重点检查工作的通知》，对**县水利局等10家县级行政事业单位开展“小金库”重点检查。检查发现，我县有一家事业单位存在私设“小金库”现象。

四、加强宣传，制定落实各项治理措施

1、广泛参与，宣传发动到位。全县治理“小金库”工作会议召开后，各乡镇、县直各、部门层层召开宣传发动会，认真学习政策，准确领会精神，细化工作措施，采取多种有效形式，利用各种宣传工具，对这次专项治理“小金库”的重大意义和目的任务，进行了全方位、多层次的宣传。领导小组成员单位开展政策咨询和业务指导，还公布了举报电话、电子信箱，举报的方式方法、奖励措施等等。在工作中我们注重发挥网络举报作用，建立了举报登记和查处督办制度，严格执行工作保密制度，切实保护举报人的合法权益。

2、明确责任，自查自纠到位。我们将各乡镇、各单位、各部门党政一把手作为此次清理工作的第一责任人，各级纪委书记、纪检监察组长和分管财务的领导为具体责任人，负责本单位、本部门的清理整治工作，严格按照文件要求的时间和内容集中时间开展彻底的自查自纠、重点检查，确保专项清理整治工作不走过场，扎实有效推进。从回收的自查表情况来看，我县所有行政单位和事业单位都开展了自查自纠活动，填报了自查自纠表。对自查自纠反映出来的问题，治理领导小组办公室将逐一甄别核实、分析解剖、研究处理、督促整改，确保自查面达100%。

3、强化监督，重点检查到位。县治理“小金库”领导小组办公室，一方面通过督促指导自查，使各单位认真对待清理工作，另一方面将通过开展重点检查、典型案件曝光、治理效果验收、经验总结推广等形式，确保专项治理取得实效。领导小组不定期听取办公室关于自查自纠工作情况的汇报，随时掌握了解进展情况。治理“小金库”领导小组7月底下发了《关于开展县级“小金库”专项治理重点检查工作的通知》，对重点检查的时间、内容和工作要求做出了明确规定。

4、责任追究，整改措施到位。在专项治理工作中除自查上报的问题予以从宽处理外，对检查中发现的“小金库”，资金将一律收缴财政，案情公开曝光，主要负责人和直接责任人将给予严肃处理，情节严重的还要追究党纪政纪甚至法律责任。对弄虚作假、销毁证据、突击花钱；阳奉阴为、拒不纠正；打击报复举报人的，一律从重从严处理。对存在“小金库”的单位、部门，我们将认真剖析原因，找准问题症结，落实整改措施。我县重点检查与规范津贴补贴、规范行政事业单位经营性资产管理、加强银行账户监管以及行政事业单位财务检查等工作相结合，同时与财政监管、审计监督、税务稽查等日常监管工作相结合，整体推进，综合实施。对“小金库”治理中发现的带有普遍性、倾向性的问题，将认真研究制度缺陷，完善治理机制，弥补管理漏洞，并以此次清理“小金库”为契机，建章立制，深入推进依法理财、依法行政和全县惩防体系建设，杜绝和减少各类资金使用的违规行为，不断提高财政法制建设。

五、加大力度，扎实有效做好整改落实工作

根据前一阶段我县“小金库”专项治理工作来看，存在一些不容忽视的问题，主要有个别单位思想认识不到位，重视程度不高，个别单位自查自纠工作不够深入细致，部分单位工作进展不平衡等问题，同时也发现极个别单位存在私设“小金库”现象。在今后的工作中，我县将严格按照中央、省市的有关要求，一如既往地抓好每一阶段的每一项具体工作。着力抓好以下方面工作的落实。

一是完善措施，积极作好重点检查阶段的各项工作。注重源头治腐，规范财务制度、严肃财经纪律。通过走访企业、个体户等，了解执收、执罚权相对集中的部门和单位的收费情况，重点，查处使用假发票、自制票据和白条报账情况，查寻线索，顺藤摸瓜查处设立“小金库”的违规行为。纪检监察、公安机关和财政、审计部门，通过深挖以往查办案件和监督检查中发现的一些线索，进行重点检查。结合规范津贴补贴、规范行政事业单位经营性资产管理、节约和控制行政成本支出、加强银行账户监管、行政事业单位票据管理检查、扩大内需促进经济增长政策落实情况监督检查，财政监管、审计监督、税务稽查多管齐下，共同推进“小金库”专项治理工作。

财务自查整改措施篇4

一、工作组织部署阶段

根据工作方案，公司对本次专项活动作出如下组织部署：

成立规范财务会计基础工作专项活动工作领导小组和办会室，由办公室负责具体项目实施，x月31日以前，由财务部组织召开动员会议，向各区域财务部和各子公司财务部传达深证局发[xx年]109

号文《关于在深圳辖区上市公司全面深入开展规范财务会计基础工作专项活动的通知》中的文件精神，以及公司的工作要求，范文之整改报告：关于在深圳辖区上市公司全面深入开展规范财务会计基础工作专项活动的通知》中的文件精神，以及公司的工作要求，范文之整改报告》以及《关于深圳辖区上市公司会计基础工作常见问题的通报》中的内容逐条进行自查，发现问题并确定整改计划。

三、整改提高阶段

本阶段的主要工作是落实整改措施，提升公司的财务会计基础工作水平，提高会计信息质量。

四、自查内容、发现问题及整改措施

依据《中华人民共和国会计法》、《企业内部控制基本规范》、《会计基础工作规范》、《会计电算化管理办法》、《会计档案管理办法》等相关规定，公司逐项对照《调查问卷》和《常见问题通报》进行了认真、全面地自查。自查情况》，财务部会计人员遵照执行，未发现不规范事项。

2、会计核算基础工作规范性情况

2.1会计凭证编制及管理情况

会计凭证由专人保管。有部分原始单据未附在记账凭证后单独装订存放的情况（主要是银联签购单、售卡申请表等），主要是出于便于查询及管理保存的角度考虑。自查中发现，存在少量自制原始凭证保管不完整、部分凭证或账簿打印装订不够及时的情况。

财务自查整改措施篇5

按照区委第一巡察组《关于巡察区委办党总支的反馈意见》，安宁区委办公室党总支对照巡察反馈的具体问题，制定如下整改落实方案。

一、总体要求

以新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的和二中、三中、四中全会精神，把抓好区委巡察反馈问题整改落实作为坚决维护在党中央和全党的核心地位、维护党中央权威和集中统一领导的政治要求和具体行动，作为当前的一项重大政治任务，与视察甘肃重要讲话精神和“八个着力”重要指示紧密结合起来，进一步提高政治站位、强化政治自觉，坚持目标导向、问题导向、成果导向相统一，坚决做到即知即改、立行立改、真改实改、全面整改，扎实做好巡察“后半篇文章”，以新时代的新担当和新作为不断加强党的建设，努力开创区委办党总支工作新局面，为安宁区高质量发展注入新动能。

二、整改目标

扎实做好区委巡察反馈意见的整改落实工作，是区委办党总支义不容辞的政治责任和必须完成的政治任务，各支部党员干部要以高度的政治自觉、脚踏实地的工作作风、不折不扣的工作态度坚决抓好反馈问题的整改落实工作。一是全面彻底整改。既要对区委巡察组指出的问题逐一进行整改，又要排查解决类似问题，以严实深细的作风，拿出过硬的措施，狠抓各项整改落实工作,做到责任全面靠实、问题及时解决、问责迅速严厉。二是建立长效机制。强化巡察成果综合运用，坚持查改并进、纠建并重、破立并举，在健全各项规章制度和解决体制机制层面问题上拿出实招硬招,建立整改落实的常态化、长效化机制，把整改指出的问题与抓好防范措施紧密结合起来，既要重视巡察反馈问题的解决,更要举一反三，防止出现问题反弹。三是从严管党治党。以抓好整改落实工作为契机，全面加强党的建设，强化党的全面领导，坚决落实“两个维护”,努力把区委办党总支及三个党支部锻造成坚强的战斗堡垒，自觉担负起管党治党的政治责任，以新的更大作为开创工作新局面。

三、整改任务

区委第一巡察组向区委办党总支反馈了6个大类、9个方面反映出的13个具体问题。特制定如下整改措施。

（一）党的政治建设方面

1.在“党建任务计划分配工作落实不到位”方面。

具体问题1：经查党建目标责任书发现，只有2017年与区机关支部签订的党建工作目标责任书和分解到支部的目标责任书，2016年与2018年没有。

整改措施：制定党建工作目标责任书并与各支部签订。进一步细化区委办党总支与各支部党建工作责任书内容，结合支部特点确定目标任务，增强针对性和可操作性，确保党建工作真正落到实处。

成效目标:1个月内制定、签订党建工作目标责任书，并建立长效机制。

责任领导：唐亮

责任部门：区委办公室党总支

整改时限：1个月内整改到位

具体问题2：区委办机关支部2016年没有学习计划，督查室党支部2016年-2018年都没有学习计划。2016年-2018年，只有区委办党总支和机关支部有2017年上半年工作总结，全年工作总结均未见。

整改措施：一是强化督查考核和结果运用。加强对各支部党建工作的督查考核，加大对各支部学习计划和工作总结的检查力度，加大党建工作在年度考核中的权重。二是加强党建资料管理。按照支部标准化建设的要求，安排专人负责日常党建资料的收集、整理、保存，确保学习计划、学习内容、学习资料相统一。

成效目标:1个月内制定总支及三个支部的学习计划，并建立长效机制。

责任领导：唐亮杨光武吴嵩王梅

责任部门：区委办党总支及三个支部

整改时限：1个月内整改到位

2.在“政治理论学习抓的不紧”方面。

具体问题3：有重工作轻学习的思想。学习的自觉性不强，学习不够系统，查阅资料发现，如，区委办部分党员干部2016年-2018年的政治学习笔记在抽查时以找不见为由不能提供，38人中只提供了19个人的学习笔记，8人提供的笔记中未标注时间，存在一本多用现象，党史办提供笔记的3人中只有2016年笔记。

整改措施：一是科学设置计划。结合区委工作大局和工作实际，以的最新重要讲话、重要指示批示精神和中央、省、市委的最新重大决策部署为重点，科学设置学习内容。提前印发学习计划，做到学前有准备，保证学习质量。二是严格执行制度。召开巡察整改工作动员会，要求每位党员干部严格遵守制度规范，按时参加集中学习，不走形式、不搞变通。确因正常原由缺席集中学习的，必须根据学习内容进行自学“补课”。三是加强督查考核。党务工作者要做好服务工作，做到学前有内容、学习有签到、过程有记录、学后建档案，每半年查阅1次各成员的学习笔记、心得体会、理论文章、研讨材料等，及时提醒督促改进。

成效目标：1个月内制定学习计划，通过集体学习、个人自学等方式，不断强化贯彻执行党的路线、方针、政策的坚定性、自觉性。

责任领导：唐亮杨光武吴嵩王梅

责任部门：区委办党总支及三个支部

整改时限：1个月内整改到位

（二）党的思想建设方面

3.在“学习宣传贯彻新时代中国特色社会主义思想和党的精神不深入”方面。

具体问题4：查阅资料发现，制定的学习教育计划没有认真组织实施，如：所提供的党员干部学习笔记与机关支部2017年与2018年学习计划内容均不一致。2016年和2017年学习均没有心得体会。

整改措施：一是集中学习。认真制定学习计划，集中1个月时间，以党的报告、《治国理政(第一、二卷)》《新时代中国特色社会主义思想三十讲》为主要内容，采取学习讨论会、交流发言、讲党课等形式，每周集中学习1次。同时抓好干部自学，每名党员干部撰写学习笔记和心得体会，由各党支部书记负责督查把关。二是组织测试。1个月的集中学习结束后，组织1次新时代中国特色社会主义思想和党的精神学习成果测试，检验学习成效。对考试成绩较低，未能达到学习效果的，安排半个月补习，直至通过。

成效目标:2个月内完成相关内容的学习和测试，不断深化学习领会的系统性，增强转化运用的创造性，提升贯彻落实的有效性，真正做到学懂弄通做实。

责任领导：唐亮杨光武吴嵩王梅

责任部门：区委办党总支及三个支部

整改时限：3个月内整改到位

4.在“在理论学习方面流于形式”方面。

具体问题5：有重工作、轻学习的思想，学习的自觉性不强，有的达不到规定学习次数，如：一本笔记中只有两次记录。

整改措施：一是及时约谈问责。由党支部书记对相关责任人进行提醒约谈，提出具体学习要求。二是抓好学习教育。各党支部要把学党章党规、学系列讲话纳入“三会一课”，作为主要内容固定下来，结合实际制定年度“三会一课”具体计划，确保完成规定的学习任务。三是开展全面自查。区委办党总支结合党支部标准化建设，督促指导各支部对照标准查漏补缺，规范使用区委组织部统一印发的“三会一课”记录本，支部和党员个人要做好学习教育相关记录，及时整理归档，实现学习教育的制度化、规范化、常态化。

成效目标：1个月内完成约谈问责工作，3个月内完成自查自纠整改提升工作，并建立长效机制。

责任领导：唐亮杨光武吴嵩王梅

责任部门：区委办党总支及三个支部

整改时限：3个月内整改到位

（三）党的组织建设方面

5.在“组织生活会资料不完善”方面。

具体问题6：收集整理不齐全。比如，机关支部2016年组织生活会资料未提供，2017年组织生活会只有1次会议记录，未见对照检查材料、谈心谈话等资料，2018年组织生活会没有会议记录。督查室党支部2016年-2018年组织生活会资料未提供。

整改措施：一是及时约谈问责。由区委办党总支书记对党支部书记和相关责任人进行提醒约谈，传导工作压力，督促其提高责任意识，加强日常党建工作资料的管理。二是认真对标达标。认真履行主体责任，对照党支部建设标准化工作6项标准，安排专人落实“三会一课”制度，加强日常党建资料管理，避免类似问题再次发生。三是强化档案管理。邀请档案馆工作人员对党建资料的归档、整理、装订等进行指导，做到学前有内容、学习有签到、过程有记录、学后建档案。

成效目标：1个月内完成约谈问责工作，3个月内完成对标自查，进一步推动机关党支部建设标准化工作，不断提高机关党建工作水平。

责任领导：唐亮杨光武吴嵩王梅

责任部门：区委办党总支及三个支部

整改时限：3个月内整改到位

6.在“落实组织生活制度不严格”方面。

具体问题7：一是未严格落实“三会一课”制度，区委办党总支与下设支部普遍存在“三会一课”资料不全，会议记录不完整，资料管理混乱，在要求的时间段内不能提供巡察组所要资料。比如:2016年区委办党总支和机关支部学习记录和讲党课记录未分开，均写在一个笔记本上，机关支部只有支委会记录，次数未达到一月一次要求。督查室党支部2016年“三会一课”资料只有一次支部委员会记录；二是会议记录不规范。如：督查室党支部党员大会记录和党员学习记录中又多次无会议时间、地点、参会人员等，支部委员会会议一年8次，未达到一个月一次的要求。2018年学习记录与党员大会记录未分开，记在同一本子上，未按照标准化党建要求做会议记录，并且会议记录次数不够。

整改措施：一是及时约谈问责。由区委办党总支书记对党支部书记和相关责任人进行提醒约谈，督促其认真履行职责，确保制度落实到位，资料真实可靠。二是开展对照自查。组织各党支部按照新要求认真对照问题开展自查整改工作，切实强化“三会一课”实效，不断加强党员教育管理。三是严格对标达标。结合党支部建设标准化工作，规范使用区委组织部统一印发的“三会一课”记录本，按期开展“三会一课”，安排专人按要求做好完整记录。

成效目标：1个月内完成约谈问责工作，3个月内完成自查整改，推动各党支部组织生活更加规范，党建工作水平进一步提升。

责任领导：唐亮杨光武吴嵩王梅

责任部门：区委办党总支及三个支部

整改时限：3个月内整改到位

（四）党的作风建设方面

7.在“外出培训学习报销不严格”方面。

具体问题8：****

整改措施：一是提醒约谈。由财务分管领导对财务人员进行提醒约谈，督促履行好工作职责。二是排查清退。重新查阅报销凭证，对违反报销规定的金额及时清退；确有特殊情况的，应做好说明和凭证提交。三是完善制度。按照财务规定完善相关制度，加强财务内部控制管理，严格各类报销审批，防范类似问题再次发生。

成效目标：1个月内返还不合制度规定报销金额，进一步完善财务制度，3个月内建立长效机制。

责任领导：唐亮

责任部门：区委办党总支

整改时限：3个月内整改到位

（五）党的纪律建设方面

8.在“财务管理不规范”方面。

具体问题9：大额资金支出手续不全。

整改措施：一是提醒约谈。由财务分管领导对财务人员进行提醒约谈，督促加强专业知识学习，进一步履行好工作职责。二是建立相关财务制度。按照财务相关规定，建立会议纪要制度，确保财务档案的完整性。三是加强财务学习。认真学习财务相关法律法规，按时参加区财政局组织的各类财务培训，准确掌握财务管理要求，切实增强服务能力。

成效目标：1个月内完成制定业务学习计划和相关制度，3个月内通过学习使财务工作水平切实提高，财务内部控制更加严格，政府资金管理更加严格、使用更加高效。

责任领导：唐亮

责任部门：区委办党总支

整改时限：3个月内整改到位

具体问题10：个别固定资产未入账。

整改措施：一是提醒约谈。由财务分管领导对财务人员进行提醒约谈，督促加强专业知识学习，进一步履行好工作职责。二是补齐财务凭证，对相关账目进行调整。按照财务相关规定，督促相关单位尽快补齐涉及问题的各类凭证，重新规范做账，确保财务档案的完整性。三是加强财务学习。认真学习财务相关法律法规，按时参加区财政局组织的各类财务培训，准确掌握财务管理要求，切实增强服务能力。

成效目标：1个月内完成制定业务学习计划，3个月内补齐各类凭证，重新规范做账。通过整改，财务工作水平切实提高，财务内部控制更加严格，政府资金管理更加严格、使用更加高效。

责任领导：唐亮

责任部门：区委办党总支

整改时限：3个月内整改到位

具体问题11：违规报销停车费。

整改措施：一是提醒约谈。由财务分管领导对财务人员进行提醒约谈，督促加强专业知识学习，进一步履行好工作职责。二是核对清退。重新查阅报销凭证，举一反三，对违反报销规定的金额及时清退；确有特殊情况的，应做好说明和凭证提交。三是加强财务学习。认真学习财务相关法律法规，按时参加区财政局组织的各类财务培训，准确掌握财务管理要求，切实增强服务能力。

成效目标：1个月内完成制定业务学习计划，并返还不合制度规定报销金额，进一步完善财务制度。

责任领导：唐亮

责任部门：区委办党总支

整改时限：1个月内整改到位

（六）反腐败斗争取得压倒性胜利方面

9.在“落实主体责任不到位”方面。

具体问题12：落实权力规范运行不到位。2016年以来没有结合重点工作任务，工作职责以及重点人、重点岗位分析党风廉政形势，以及未开展廉政风险排查并制定风险防控措施。

整改措施：压实工作责任。党总支加大党风廉政学习内容比重，强化廉政意识，压紧压实全面从严治党主体责任，引导广大党员干部知敬畏、懂规矩、守纪律、明底线；结合重点工作任务，工作职责以及重点人、重点岗位分析党风廉政形势，发现苗头及时提醒，触碰底线及时纠正。

成效目标：1个月内查明核实，坚持严管与厚爱结合，激励与约束并重，激励干部新时代新担当新作为。3个月内建立党风廉政建设长效机制，把压力真正传导下去，做到真管真严、长管长严，确保从严治党主体责任落到实处。

责任领导：唐亮

责任部门：区委办党总支

整改时限：3个月内整改到位

具体问题13：约谈工作流于形式。

整改措施：坚持激励与约束并重。召开党总支委员会议对转变作风改善发展环境建设年活动实施方案中出现个别错别字的问题处理方式进行研究，与区委巡察办协调合理适当的处理方式。召开干部党员大会传导压力，弘扬严谨务实的工作作风，推崇吃苦耐劳的奉献精神，引导广大党员干部新时代新担当新作为，积极适应新时代“三服务”工作的新要求。

成效目标：1个月内查明核实，坚持严管与厚爱结合，激励与约束并重，激励干部新时代新担当新作为。3个月内建立党风廉政建设长效机制，把压力真正传导下去，做到真管真严、长管长严，确保从严治党主体责任落到实处。

责任领导：唐亮

责任部门：区委办党总支

整改时限：3个月内整改到位

四、整改要求

（一）提高政治站位。始终把党的政治建设摆在首要位置，牢固树立“四个意识”，坚决做到“两个维护”，坚定不移用新时代中国特色社会主义思想武装头脑，坚决贯彻落实中央和省市区委各项决策部署，全面加强党内政治文化建设，认真执行党内政治生活准则，把党的政治纪律和政治规矩融入到党员干部的工作和生活中，转化为每个党员的思想自觉和行动自觉。

（二）加强组织领导。整改工作在区委办公室党总支领导下进行，区委办公室党总支书记是第一责任人。区委办党总支委员会承担整改落实工作的统筹协调、督促落实、监督检查、村料汇总等日常工作；区委办机关党支部、区委区政府督查室党支部、区委党史办党支部承担具体整改落实工作，积极探索建立解决问题和推动工作的长效机制，真正使巡察问题整改转化成认识成果、实践成果、制度成果。